מהם טפסי מס של 1096 ?

מהו טופס 1096 ? חשבו על זה כעל מכתב נלווה שאתם שולחים לרשות המסים האמריקאית (IRS) כשאתם שולחים טפסי מס, כגון טופס 1099-NEC, המדווח על פיצויים שאינם קשורים לעובדים. גלה היכן ניתן להשיג טפסים 1096 , כיצד למלא אותם ומתי עליך להגישם.

למה משמש טופס 1096 ?

טופס 1096, המכונה סיכום שנתי והעברת דוחות מידע אמריקאיים, הוא טופס סיכום שאתה שולח יחד עם טפסי מס:

• 1097
• 1098
• 1099
• 3921
• 3922
• 5498
• W-2G

עליך לשלוח את טופס 1096 רק אם אתה שולח טפסי מס אינפורמטיביים לרשות המסים האמריקאית (IRS) בדואר. אם אתם מגישים את הטפסים באופן אלקטרוני, אין צורך לשלוח את דף השער עם הטפסים שלכם. בהתאם למספר טפסי המס האינפלומנטליים השונים שאתה מגיש, ייתכן שתצטרך למלא ולשלוח מספר טפסים 1096. לדוגמה, אם תשלחו את טופס 10 1099 , תוכלו להשתמש בטופס 1096 אחד עבורם. אם תשלחו גם חמישה טפסים 1098, תצטרכו להשתמש בטופס 1096 נפרד עבור טפסים אלה.

חשוב לזכור שטופס 1096 מתאים רק לטפסי מס הנשלחים בדואר. אם אתם מגישים את הדוח באופן אלקטרוני, ל-IRS יש הליך שונה .

מי צריך להגיש טופס מס 1096 ?

אם החברה שלך שולחת דוחות מידע לרשות המסים האמריקאית (IRS) בדואר, עליך להשתמש בטופס 1096. ייתכן שתזדקק למספר עותקים של טופס 1096, בהתאם למספר טפסי המידע השונים שתשלח. הנה סקירה של טפסי המידע 1096 הנלווים בדרך כלל:

• טופס 1097: טופס 1097 מדווח על חלוקת זיכויי מס מקרנות נאמנות או אג"ח במהלך השנה.
• טופס 1098: טופס 1098 הוא הצהרת ריבית המשכנתא. אם החברה שלך קיבלה יותר מ- 600 דולר בריבית משכנתא מאדם פרטי במהלך השנה, עליך למלא את הטופס ולהגישו למשלם ול-IRS.
• טופס 1099: ישנם 20 סוגים שונים של טופס 1099, החל מטופס 1099-A, המדווח על חוב משכנתא שבוטל, ועד טופס 1099-NEC, המדווח על פיצויים שאינם קשורים לעובדים. אם החברה שלכם עובדת עם קבלנים, סביר להניח שתשלחו להם את טופס 1099-NEC בסוף השנה. החברה שלך צריכה למלא טופס 1096 נפרד עבור כל סוג של 1099 שאתה שולח. לדוגמה, אם תשלחו חמישה טפסי 1099-MISC וחמישה טפסי 1099-NEC, עליכם לשלוח שני טפסי 1096.
• טופס 3921: אם אדם מממש אופציות למניות במהלך השנה, החברה שלך צריכה למלא את טופס 3921 כדי לדווח על כך.
• טופס 3922: באופן דומה, טופס 3922 מדווח על העברת מניה לעובד מתאגיד.
• טופס 5498: אם החברה שלך מנהלת חשבונות פרישה אישיים (IRA) עבור אנשים, עליה לשלוח להם טופס 5498 בסוף השנה כדי לדווח על כל תרומה שתרם לחשבון.
• טופס W-2G: אין לבלבל בין טופס W-2G לבין טופס W-2. טופס W-2 הוא דוח השכר והמס שהחברה שלך שולחת לעובדים בסוף השנה. זה מסכם כמה כל אדם הרוויח וכמה מיסים הוא שילם. טופס W-2G מדווח על זכיות מסוגים מסוימים של הימורים. כמו כן, הוא מדווח כמה מס פדרלי, אם בכלל, נוכה מהזכיות הללו.

כיצד למלא את טופס רשות המסים האמריקאית 1096

ההוראות לטופס 1096 די פשוטות, אם כי ישנם שני דברים שחשוב לזכור בעת מילוי הטופס. ראשית, עליך לקבל גרסה רשמית של הטופס מרשות המסים האמריקאית (IRS). אי אפשר להדפיס עותק מאתר האינטרנט של רשות המסים האמריקאית (IRS). שנית, עליך להשתמש בטופס 1096 נפרד עבור כל סוג של דוח מידע שאתה מגיש.

מסיבה זו, מומלץ להשלים את דוחות המידע של החברה שלך לפני שתתחיל בטופס 1096. תדע כמה גרסאות של טופס 1096 תצטרך למלא ולהגיש אם תמלא את טפסי המידע שלך תחילה. אחרת, ייתכן שתצטרכו לחזור אחורה ולהתחיל את התהליך מחדש.

כך תמלאו את טופס 1096 עבור כל סוג של טופס מידע שאתם שולחים:

הזן את פרטי החברה שלך

השלב הראשון בעת מילוי טופס 1096 הוא די פשוט: הזנת פרטי החברה שלך. רשמו את שם החברה שלכם או את שם המגיש בתיבה בצד שמאל למעלה של הטופס. מתחת לשם, הזן את כתובת הדואר של המגיש. לאחר מכן, הוסיפו מידע על האדם שאיתו רשות המסים האמריקאית צריכה ליצור קשר במידת הצורך. רשום את שמם וכן מספר טלפון וכתובת דוא"ל. יש גם מקום למספר פקס אם החברה שלך משתמשת באחד.

הכתובת ופרטי הקשר שתספק בטופס 1096 צריכים להתאים לכתובת ולמידע שתספק בטפסי המידע.

ישנה תיבה בצד ימין של הטופס המסומנת "לשימוש רשמי בלבד". השאר את הסעיף הזה ריק.

הוסף את מספר זיהוי המס שלך

לאחר שתזין את שם החברה ופרטי הקשר שלך, ישנם שני מקומות שבהם תוכל להזין את מספר הזיהוי שלך לצורכי מס. אם לחברה שלך יש מספר זיהוי מעסיק (EIN), הזן אותו בתיבה 1. אם אתה בעל עסק יחיד או עצמאי, ייתכן שאין לך מספר זיהוי עסקי (EIN). במקרה זה, הזן את מספר הביטוח הלאומי שלך בתיבה 2.

אתה רק צריך להכניס מספר בתיבה 1 או בתיבה 2. אם יש לך גם מספר ביטוח לאומי וגם מספר EIN, השתמש רק ב-EIN.

ודא שהמספר שאתה מזין תואם למספר שרשמת בטפסי המידע.

חברו את מספר הטפסים

משבצת 3 היא המקום שבו עליך לרשום את מספר הטפסים שאתה שולח עם טופס זה 1096. לדוגמה, אם אתם שולחים 20 של טופס 1099-NEC, כתבו 20. אם אתם שולחים 20 מטופס 1099-MISC ו- 20 מטופס 1099-NEC, כתבו 20 ולא 40, מכיוון שתצטרכו למלא טופס נפרד עבור כל סוג של 1099.

כמו כן, ודאו שאתם סופרים את מספר הטפסים הבודדים שאתם מגישים ולא את מספר העמודים שאתם שולחים.

דווח על סכום המס שנוכה

ייתכן שהחברה שלך ניכתה מס הכנסה פדרלי מתשלומים מסוימים שביצעה, כגון זכיות בהימורים או תשלומים לאנשים שאינם עובדים. אם זה המצב, סכמו את הסכום הכולל מכל טופס והזינו את הסכום בתיבה 4 של טופס 1096. אם לא ניכו מס פדרלי, רשמו "0 " בתיבה.

דווח על הסכום הכולל של הטפסים

ייתכן שתצטרך לעשות קצת חישובים בשלב הבא. בתיבה 5, תתבקש לדווח על הסכומים הכוללים מהטפסים שאתה שולח עם טופס 1096. ניתן להשאיר את תיבה 5 ריקה אם אתם שולחים את הטפסים הבאים:

• 1098-T
• 1099-א
• 1099-G

אחרת, תצטרכו לחפש בתיבות מסוימות בכל טופס ולחבר את הסכומים לפני ההגשה. חלק מהטפסים דורשים ממך להוסיף מספר תיבות. הקופסאות שכדאי להסתכל עליהן הן:

• טופס 1097-BTC: תיבה 1
• טופס 1098: תיבה 1 ותיבה 6
• טופס 1098-C: תיבה 4c
• טופס 1098-E: תיבה 1
• טופס 1098-F: תיבה 1
• טופס 1098-Q: תיבה 4
• טופס 1099-B: תיבה 1ד' ותיבה 13
• טופס 1099-C: תיבה 2
• טופס 1099-CAP: תיבה 2
• טופס 1099-DIV: תיבה 1א', תיבה 2א', תיבה 3, תיבה 9, תיבה 10 ותיבה 11
• טופס 1099- INT: תיבה 1, תיבה 3, תיבה 8, תיבה 10, תיבה 11 ותיבה 13
• טופס 1099-K: תיבה 1א
• טופס 1099-LS: תיבה 1
• טופס 1099- ביטוח לאומי: תיבה 1 ותיבה 2
• טופס 1099- שונות: תיבה1, תיבה 2, תיבה 3, תיבה 5, תיבה 6, תיבה 7, תיבה 8, תיבה 10, תיבה 13 ותיבה 14
• טופס 1099-OID: תיבה 1, תיבה 2, תיבה 5, תיבה 6 ותיבה 8
• טופס 1099- PATR: תיבה 1, תיבה 2, תיבה 3 ותיבה 6
• טופס 1099-Q: תיבה 1
• טופס 1099- QA: תיבה 1
• טופס 1099-R: תיבה 1
• טופס 1099-S: תיבה 2
• טופס 1099-SA: תיבה 1
• טופס 1099-SB: משבצת 1 ותיבה 2
• טופס 3921: תיבה 3 ותיבה 4
• טופס 3922: תיבה 3, תיבה 4 ותיבה 5
• טופס 5498: תיבה 1, תיבה 2, תיבה 3, תיבה 4, תיבה 5, תיבה 8, תיבה 9, תיבה 10, תיבה 12ב, תיבה 13א, ותיבה 14א
• טופס 5498-ESA: משבצת 1 ותיבה 2
• טופס 5498- QA: משבצת1 ותיבה 2
• טופס 5498-SA: תיבה 1
• טופס W-2G: תיבה 1

בדוק שוב את החישוב שלך לפני שתזין את הסכום בתיבה 5 כדי לוודא שהוא נכון. כמו כן, זכרו לציין רק את הסכום הכולל מהטופס הספציפי שעבורו אתם מגישים את טופס 1096 , ולא את הסכום הכולל מכל החזרות המידע.

בחר את סוג הטופס שאתה שולח

תיבה 6 מציגה רשימה של כל טפסי המידע בהם ייתכן שתשתמשו בטופס 1096 . בחר את הטופס שאליו אתה מצרף את טופס 1096 , ולאחר מכן סמן "X" בתיבה שמתחתיו. סמנו X אחד בלבד בתיבה אחת, מכיוון שתשתמשו בטופס 1096 נפרד עבור כל סוג של טופס מידע. כמו כן, ודא שאתה בוחר את הטופס הנכון לפני שאתה מסמן את התיבה המתאימה.

חתום על הטופס

השלב האחרון בעת מילוי טופס 1096 הוא חתימה עליו, תוך אימות נכונות המידע. צרפו את חתימתכם ותפקידכם, וכן את התאריך בו מילאתם את הטופס בעת שליחתו.

לפני שאתם חותמים, קחו רגע לעיין במסמך כדי לוודא שכל המידע נכון ושהוא קריא. הנח את הטופס מעל טפסי המידע שאתה שולח איתו והתכונן למלא טפסים נוספים 1096, לפי הצורך.

לאן לשלוח את טופס 1096

אם אתה ממלא את טופס 1096, הסיבה לכך היא שאתה ממלא ומגיש דוחות מידע בדואר. תצטרכו לשלוח את הטפסים בדואר לרשות המסים האמריקאית (IRS). הכתובת בה יש להשתמש תלויה במיקום העסק שלך. אם אתם נמצאים במדינות הבאות:

• אלבמה
• אריזונה
• ארקנסו
• דלאוור
• פלורידה
• גאורגיה
• קנטאקי
• מיין
• מסצ'וסטס
• מיסיסיפי
• ניו המפשייר
• ניו ג'רזי
• ניו מקסיקו
• ניו יורק
• צפון קרוליינה
• אוהיו
• טקסס
• ורמונט
• וירג'יניה

שלחו את הטפסים שלכם למרכז עיבוד הגשות ה-IRS באוסטין, טקסס.

אם החברה שלך נמצאת ב:

• אלסקה
• קולורדו
• הוואי
• איידהו
• אילינוי
• אינדיאנה
• איווה
• קנזס
• מישיגן
• מינסוטה
• מיזורי
• מונטנה
• נברסקה
• נבאדה
• צפון דקוטה
• אוקלהומה
• אורגון
• דרום קרוליינה
• דרום דקוטה
• טנסי
• יוטה
• וושינגטון
• ויסקונסין
• ויומינג

שלחו את הטפסים שלכם למרכז רשות המסים האמריקאית (IRS) בקנזס סיטי, מיזורי.

לבסוף, אם החברה שלך נמצאת ב:

• קליפורניה
• קונטיקט
• מחוז קולומביה
• לואיזיאנה
• מרילנד
• פנסילבניה
• רוד איילנד
• מערב וירג'יניה

שלחו את הטפסים שלכם למרכז רשות המסים האמריקאית (IRS) באוגדן, יוטה.

מכיוון שכתובות הדואר עשויות להשתנות, מומלץ לבדוק עם רשות המסים האמריקאית (IRS) לפני הגשת טופס 1096. כמו כן, זכור שאם ה**חברה** שלך מגישה יותר מ- 250 טפסים מסוימים, אינך יכול להשתמש באפשרות השליחה בדואר ועליך להגיש באופן אלקטרוני.

למה אינך יכול להדפיס את טופס 1096?

כאשר אתה שולח את טופס 1096 לרשות המסים האמריקאית (IRS), היא משתמשת בסורק כדי לקרוא את המידע בטופס במהירות. סריקת הטפסים מייעלת את התהליך עבור הסוכנות. אחרת, יהיה צורך להזין את כל המידע באופן ידני. בעוד ש-IRS מספק עותקים של טופס 1096 באופן מקוון, הוא מדגיש כי אינך יכול להשתמש בפועל בעותק מודפס של הטופס בעת הגשתו.

הציוד בו משתמש רשות המסים האמריקאית (IRS) אינו יכול לסרוק עותקים מודפסים. כדי לקבל עותק סרוק של טופס 1096, עליך לבקש אותו מרשות המסים האמריקאית (IRS). למרבה המזל, הטפסים הם בחינם. אתה אמור לקבל את הבקשה שלך כ- 10 ימים לאחר הגשת הבקשה, לכן הקפד לאפשר מספיק זמן לפני תאריכי היעד.

ייתכן שיהיה לך קל יותר להגיש את דוחות המידע שלך באופן מקוון. כדי להגיש דוח באופן אלקטרוני, עליך להשתמש במערכת FIRE של רשות המסים האמריקאית (IRS). בעוד שחברות עם יותר מ- 250 טפסים נדרשות להגשה אלקטרונית, רשות המסים האמריקאית (IRS) מעודדת גם חברות עם פחות טפסים להשתמש באפשרות ההגשה האלקטרונית.

1096 תאריכי יעד

תאריכי היעד של טופס 1096 תלויים במידה רבה בסוג טפסי המידע שאתה מגיש. באופן כללי, המועד האחרון הוא פברואר 28 של השנה שלאחר שנת המס. לכן, עבור שנת המס 2021 , המועד האחרון להגשת טופס 1096 הוא פברואר 28, 2022.

המועד האחרון של פברואר 28 חל על הטפסים הבאים:

• 1097
• 1098
• רוב סוגי ה- 1099
• 3921
• 3922
• W-2G

ישנו יוצא מן הכלל עבור סוגים מסוימים של טופס 1099. אם אתם מגישים את טופס 1099-NEC, עליכם להגיש עד ינואר 31.

עבור טופס 5498, המועד האחרון הוא מאי 31.

ישנם קנסות אם החברה שלך לא מגישה את טפסי המידע שלה בזמן. הקנסות מבוססים על גודל העסק שלך ומתחילים ב-$50 לכל החזרה.

תעסוקה גלובלית פשוטה

ניהול שכר בינלאומי לא תמיד קל להתמצאות, וכאן אנחנו נכנסים לתמונה. Globalization Partners הופכת גיוס בינלאומי לפשוטה וקלה ב- 187 מדינות. למידע נוסף, צרו קשר אתנו עוד היום לקבלת הצעה.

–

מידע זה מיועד למטרות אינפורמטיביות בלבד ואינו מהווה ייעוץ משפטי או ייעוץ מס. עליך תמיד להתייעץ ולהסתמך על יועצי המשפט ו/או יועצי המס שלך. חברת Globalization Partners אינה מספקת ייעוץ משפטי או ייעוץ מס והמידע אינו מותאם למצבים הספציפיים של החברה שלך או של כוח העבודה שלך. חברת Globalization Partners אינה מציגה מצגים או מתחייבת לדיוק, לשלמות או לעדכניות של מידע זה. שותפי גלובליזציה לא תישא באחריות הנובעת מהמידע או בקשר אליו, לרבות כל הפסד שנגרם כתוצאה משימוש במידע או הסתמכות עליו.