主要收获
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W- 9表格是什么： W- 9表格用于收集合同工的税务信息。 它可以帮助您准确提交1099表格，避免预扣税款和罚款。
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W- 9表格与其他表格的比较： W- 9表格仅用于记录保存，适用于美国承包商。W- 8表格适用于非美国公民。公民。W- 2表格是员工用来准备报税的表格。1099表格用于报告不同类型的收入，例如向承包商支付的杂项款项。
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哪里可以获得 W- 9表格：您可以从 IRS 网站下载 W- 9表格，或者使用G-P Contractor 生成一份。
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谁需要填写 W- 9表格：与贵公司合作的个人和企业，例如独立承包商和供应商，必须填写 W- 9表格。
雇用独立承包商可以让你根据需求的变化更轻松地扩大或缩小业务规模。虽然承包商不在你的公司工资单上，但你仍然需要遵守某些要求才能与这类员工合作。
在美国，全职雇员填写 I-9 表格，独立承包商或1099 工人填写 W-9 表格。这些表格有助于确保税务合规，并降低因信息错误或缺失而产生的罚款风险。
让我们来详细了解一下 W- 9税表是什么，它的用途是什么，如何填写，以及需要避免的常见错误。
什么是 W-9 表格？
W-9 表格用于 收集 独立承包商和商业实体的 纳税人信息 ，以便您准确申报。你不需要向美国国税局 (IRS) 提交 W- 9表格。但您要使用该表格上的信息来准备1099 表格，并在年底提交给国税局。
W-9 收集个人和实体的纳税识别号 (TIN)。对于个人而言，这通常是社会保障号码 (SSN)；对于企业而言，这通常是雇主识别号码 (EIN)。
注意：雇员没有 W-9 表格。 W-9 仅适用于独立承包商或企业。
W- 9表格与其他表格的比较
企业的 W-9 表格仅用于保存记录。 以下是 W-9 与国税局其他表格的不同之处：
W-9 与 W-2 表格
独立承包商填写 W-9 表格，而公司则填写 W-2 表格并发送给国税局。
员工使用 W-2 表格报税。在收到 W-2 之前，雇员需要填写 W-4 表，并注明其纳税信息、申报状态和其他工作（如适用）。您将根据 W-4 表格计算应预扣的税款，而 W-2 表格应反映这些税款。
W-9 表格用于准备1099 表格。W- 9包含合同工的姓名、地址和税号。与雇员不同，承包商有责任申报和纳税。一般而言，承包商无需缴纳税款预扣，但某些情况下除外，例如未能提供或证明正确的纳税人识别号 (TIN)。
W-9 与1099 表格
1099是一组 IRS 表格，用于报告不同类型的收入。公司最常用的工具：
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1099-NEC： 如果您600 每年 向独立承包商支付 美元 或更多， 请使用此表。
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1099MISC： 使用此表报告杂项付款，如特许权使用费、医疗保健付款和租金，如果这些付款每年达到或超过600 美元。
贵公司负责填写并向美国国税局发送1099表格。相比之下，独立承包商填写 W- 9表格，您需要将其保存在您的记录中。您只需要 W- 9表格作为填写表格1099的参考即可。
W-9 与 W-8 表格
您使用 W- 9还是W- 8表格取决于独立合同工的国籍状况。 W-9 表格适用于美国公民，而非美国公民则不适用。公民需要 W-8 。
W- 9形式只有一种类型。然而，W- 8形式有五种类型。正确的表格取决于合同工是个人还是企业、收入类型以及他们是否符合特殊税收待遇的条件。
您应在首次付款前领取 W-8 表格。 最佳做法是在合同工执行任何工作之前收集 W- 9 。
哪里可以获取 W- 9表格？
承包商可以直接从美国国税局网站下载 W- 9表格。或者，您可以使用G-P Contractor来简化整个合同工招聘生命周期——从付款到管理文书工作。 轻松生成 W- 9表格，并在一个仪表板上访问所有劳动力信息。
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谁需要填写 W- 9表格？
从贵公司获得收入的某些个人和商业实体需要填写 W- 9表格。其中包括但不限于独立承包商、供应商、合伙企业、有限责任公司 (LLC)、公司、信托和遗产。
以下是几个需要使用 W-9 的示例场景：
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您是一家在美国雇用承包商的小公司没有大型公司内部团队的小公司通常会雇用独立承包商。例如，如果您使用G-P Contractor招聘和支付承包商进行平面设计项目，则工人可以使用 W- 9表单生成功能在开始工作之前填写表单。
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你是一家银行，一位客户正在开立新账户。银行使用 W- 9表格收集纳税人信息，以便向美国国税局报告利息和其他收入。
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你取消了一笔债务。免除的债务通常被视为应税收入。表格 W- 9有助于提交所需信息。
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你们是一家投资公司。您将从您的客户那里收集 W 表格9 ，然后使用相应的表格1099向美国国税局报告您的收入。
申请 W-9 的时间和原因
只有向您支付服务费的供应商才需要填写 W-9 表格。这不包括公司，因为它们通常免于1099 报告。对于通过银行卡付款的供应商，您也不需要 W-9 ，因为这些付款已由付款处理器报告。
W- 9表格可让您准确地向美国国税局报告合同工付款。 虽然您不需要将此文件归档，但随身携带此文件可让您更轻松地准备1099 表格。这样一来，您还可以避免因未收集表格而受到不合规罚款、民事处罚或刑事处罚。
如何填写 W- 9表格
承包商必须准确填写 W-9 表格，以确保合规。他们可以遵循这些 W-9 说明：
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注明合同工或公司名称：承包商应将名称填写在1行，与纳税申报表上的名称一致。 法人实体，如合伙企业、有限责任公司或公司，将其名称填入2 行，并使用其 "经营业务 "信息。如果合同工以特定的公司名称运营，则应在“公司名称”栏中输入此信息。
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选择联邦税收分类：合同工勾选相关的税收分类方框。 一些选择包括个人、C 公司、S 公司、合伙企业、信托或遗产或有限责任公司。
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添加 TIN：如果承包商是个人，则应添加其 SSN。企业应添加其 EIN。 根据其国籍或实体身份，承包商可以申请税号 (TIN)，并在第一部分填写“已申请”。在收到税号之前，他们将受到预扣处罚。 之后，他们需要提交更新的 W-9 。
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输入地址：在“地址”栏下，添加与税号关联的地址。
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认证表格： 所有信息应准确无误，并与国税局记录相符。填表人应在指定区域签名并注明日期，以资证明。您可以使用IRS TIN Matching 程序来验证记录。
G-P Contractor让填写和收集表格变得更加容易。 承包商可以在平台上生成表格，您可以随时访问。
如何提交和存储 W- 9表格
独立合同工或实体应将填妥的表格发送给您，以便您存档。 您必须将 W- 9表格保存至少四年。更长的记录保存期限也有助于延长审计周期。
3 常见的 W-9 错误以及如何避免这些错误
虽然您无需向美国国税局提交 W- 9表格，但仍需确保表格内容准确无误，以避免法律和财务问题。注意避免以下常见错误：
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添加错误信息：错误包括使用错误的 TIN 和实体类型。不正确的 TIN 可能会导致国税局发出通知，而正确的企业类型可确保您的1099 报告准确无误。
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表格收集延迟：您需要在承包商或实体开始工作之前以及您支付第一笔款项之前收集 W- 9表格。这样，你就为年终报告做好了准备。
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未能更新：建立定期审查和更新 W- 9信息的系统。使用合同工可以轻松更新其信息的方法。
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