Was sind 1096 Steuerformulare?

Was ist eine 1096 -Form? Stellen Sie sich das als Anschreiben vor, das Sie an die Steuerbehörde schicken, wenn Sie Steuerformulare einsenden, wie das Formular 1099-NEC, in denen die Abfindung von Nichtangestellten ausgewiesen wird. Erfahren Sie, wo Sie die Formulare 1096 erhalten, wie Sie sie ausfüllen und wann Sie sie einreichen müssen.

Wozu dient das Formular 1096 ?

Formular 1096, bekannt als jährliche Zusammenfassung und Übermittlung von US-Informationsmeldungen, ist ein Zusammenfassungsformular, das Sie zusammen mit den Steuerformularen senden:

• 1097
• 1098
• 1099
• 3921
• 3922
• 5498
• W-2G

Sie müssen das Formular 1096 nur dann senden, wenn Sie dem IRS Informationssteuerformulare per Post zusenden. Bei elektronischer Einreichung ist es nicht nötig, das Deckblatt mit den Formularen zu senden. Je nachdem, wie viele verschiedene Steuerinformationsformulare Sie einreichen, müssen Sie möglicherweise mehrere Formulare 1096 ausfüllen und senden. Wenn Sie beispielsweise 10 Formular 1099-NEC versenden, können Sie ein Formular 1096 dafür verwenden. Wenn Sie zusätzlich fünf Formulare 1098 versenden, benötigen Sie für diese Formulare ein separates Formular 1096 .

Wichtig zu beachten ist, dass Formular 1096 nur zu per Post eingesandten Steuerformularen gehört. Bei elektronischer Einreichung hat die US-Steuerbehörde (IRS) ein anderes Verfahren zu befolgen.

Wer muss ein 1096 Steuerformular einreichen?

Wenn Ihr Unternehmen Informationsrücksendungen per Post an die IRS sendet, müssen Sie das Formular 1096 verwenden. Je nachdem, wie viele verschiedene Informationsformulare Sie senden, benötigen Sie möglicherweise mehrere Exemplare des Formulars 1096. Hier eine Übersicht der Informationsformulare, 1096 üblicherweise begleitet:

• Formular 1097: Formular 1097 meldet Steuergutschriftenausschüttungen aus Investmentfonds oder Anleihen im Laufe des Jahres.
• Formular 1098: Formular 1098 ist die Hypothekenzinsabrechnung. Wenn Ihr Unternehmen im Laufe des Jahres mehr als $600 an Hypothekenzinsen von einer Einzelperson erhalten hat, müssen Sie das Formular ausfüllen und es dem Zahler und der Steuerbehörde vorlegen.
• Formular 1099: Es gibt 20 verschiedene Arten von Formular 1099, vom Formular 1099-A, das stornierte Hypothekenschulden ausweist, bis zum Formular 1099-NEC, das die Vergütung von Nichtangestellten ausweist. Wenn Ihr Unternehmen mit Auftragnehmern zusammenarbeitet, werden Sie ihnen höchstwahrscheinlich Ende des Jahres das Formular 1099-NEC schicken. Ihr Unternehmen muss für jede Art von 1099, die Sie senden, ein separates Formular 1096 ausfüllen. Wenn Sie beispielsweise fünf Formulare 1099-MISC und fünf Formulare 1099-NEC senden, müssen Sie zwei Formulare 1096 beifügen.
• Formular 3921: Wenn eine Person im Laufe des Jahres Aktienoptionen ausübt, muss Ihr Unternehmen das Formular 3921 ausfüllen, um dies zu melden.
• Formular 3922: In ähnlicher Weise meldet Formular 3922 die Übertragung einer Aktie an einen Mitarbeiter eines Unternehmens.
• Formular 5498: Wenn Ihr Unternehmen individuelle Rentenkonten (IRA) für Personen unterhält, muss es ihnen am Ende des Jahres das Formular 5498 schicken, um alle Beiträge zu melden, die sie auf das Konto geleistet haben.
• Form W-2G: Verwechseln Sie nicht Form W-2G mit Form W-2. Formular W-2 ist die Lohn- und Steuererklärung, die Ihr Unternehmen am Ende des Jahres an die Mitarbeiter sendet. Es fasst zusammen, wie viel jede Person verdiente und welche Steuern sie zahlte. Formular W-2G meldet Gewinne aus bestimmten Glücksspielarten. Darin wird auch aufgeführt, ob und in welcher Höhe Bundessteuern von diesen Gewinnen einbehalten wurden.

Wie man das IRS-Formular 1096ausfüllt

Die Anweisungen für Formular 1096 sind ziemlich einfach, allerdings gibt es zwei Dinge, die Sie beim Ausfüllen des Formulars unbedingt beachten müssen. Als Erstes benötigen Sie ein offizielles Exemplar des Formulars vom IRS. Sie können keine Kopie von der IRS-Website ausdrucken. Zweitens müssen Sie für jede Art von Informationsmeldung, die Sie einreichen, ein separates Formular 1096 verwenden.

Aus diesem Grund ist es eine gute Idee, die Informationserklärungen Ihres Unternehmens auszufüllen, bevor Sie mit Formular 1096 beginnen. Sie wissen, wie viele Versionen des Formulars 1096 Sie ausfüllen und einreichen müssen, wenn Sie zuerst Ihre Informationsformulare ausfüllen. Andernfalls müssten Sie möglicherweise den Vorgang wiederholen und von vorne beginnen.

Hier erfahren Sie, wie Sie das Formular 1096 für jede Art von Informationsformular, das Sie einsenden, ausfüllen:

Geben Sie die Informationen Ihres Unternehmens ein

Der erste Schritt beim Ausfüllen des Formulars 1096 ist ziemlich einfach: die Eingabe Ihrer Unternehmensinformationen. Geben Sie den Namen Ihres Unternehmens oder den Namen des Absenders in das Feld oben links im Formular ein. Unter dem Namen ist die Postanschrift des Einreichers einzutragen. Fügen Sie anschließend Informationen über die Person hinzu, die die IRS gegebenenfalls kontaktieren soll. Geben Sie bitte auch ihren Namen, ihre Telefonnummer und ihre E-Mail-Adresse an. Es gibt auch ein Feld für eine Faxnummer, falls Ihr Unternehmen eine verwendet.

Die Adresse und die Kontaktdaten, die Sie auf Formular 1096 angeben, müssen mit der Adresse und den Informationen übereinstimmen, die Sie auf den Informationsformularen angegeben haben.

Auf der rechten Seite des Formulars befindet sich ein Kästchen mit der Aufschrift „Nur für den Dienstgebrauch“. Lassen Sie diesen Abschnitt leer.

Fügen Sie Ihre Steueridentifikationsnummer hinzu

Nachdem Sie den Namen und die Kontaktinformationen Ihres Unternehmens eingegeben haben, gibt es zwei Felder, in die Sie Ihre Steueridentifikationsnummer eingeben können. Wenn Ihr Unternehmen eine Arbeitgeber-Identifikationsnummer (EIN) hat, geben Sie sie in Feld 1 ein. Wenn Sie Einzelunternehmer oder Selbstständiger sind, haben Sie möglicherweise keine EIN (Arbeitgeber-Identifikationsnummer). In diesem Fall geben Sie Ihre Sozialversicherungsnummer in Feld 2 ein.

Sie müssen nur eine Zahl in das Feld 1 oder das Feld 2 eintragen. Wenn Sie sowohl eine Sozialversicherungsnummer als auch eine EIN haben, verwenden Sie nur die EIN.

Stellen Sie sicher, dass die eingegebene Nummer mit der Nummer übereinstimmt, die Sie auf den Informationsformularen angegeben haben.

Addieren Sie die Anzahl der Formulare

Im Feld 3 tragen Sie die Anzahl der Formulare ein, die Sie mit diesem speziellen Formular 1096 einreichen. Wenn Sie beispielsweise 20 vom Typ 1099-NEC senden, schreiben Sie 20. Wenn Sie 20 des Formulars 1099-MISC und 20 des Formulars 1099-NEC senden, schreiben Sie 20 und nicht 40, da Sie für jeden Typ von 1099 ein separates Formular ausfüllen müssen.

Achten Sie außerdem darauf, die Anzahl der einzelnen Formulare zu zählen, die Sie einreichen, und nicht die Anzahl der Seiten, die Sie senden.

Melden Sie den Betrag der einbehaltenen Steuer.

Ihr Unternehmen hat möglicherweise die Bundeseinkommensteuer auf bestimmte Zahlungen, die es geleistet hat, einbehalten, wie zum Beispiel Gewinne aus Glücksspielen oder Zahlungen an Nicht-Mitarbeiter. In diesem Fall addieren Sie die Beträge aus allen Formularen und tragen Sie den Gesamtbetrag in Feld 4 des Formulars 1096 ein. Falls Sie keine Bundessteuer einbehalten haben, schreiben Sie „ 0“ in das Kästchen.

Melden Sie den Gesamtbetrag der Formulare

Möglicherweise müssen Sie im nächsten Schritt ein paar mathematische Berechnungen durchführen. In Feld 5 werden Sie gebeten, die Gesamtbeträge der Formulare anzugeben, die Sie mit Formular 1096 senden. Sie können Feld 5 leer lassen, wenn Sie die folgenden Formulare einsenden:

• 1098-T
• 1099-A
• 1099-G

Andernfalls müssen Sie in bestimmten Feldern jedes Formulars nachsehen und die Summen vor dem Absenden zusammenzählen. Bei manchen Formularen müssen Sie mehrere Felder zusammenzählen. Folgende Kästchen sind zu beachten:

• Formular 1097-BTC: Feld 1
• Formular 1098: Feld 1 und Feld 6
• Formular 1098-C: Feld 4c
• Formular 1098-E: Feld 1
• Formular 1098-F: Feld 1
• Formular 1098-Q: Feld 4
• Formular 1099-B: Feld 1d und Feld 13
• Formular 1099-C: Feld 2
• Formular 1099-CAP: Feld 2
• Form 1099-DIV: Box 1a, Box 2a, Box 3, Box 9, Box 10, and Box 11
• Form 1099-INT: Box 1, Box 3, Box 8, Box 10, Box 11, and Box 13
• Formular 1099-K: Feld 1a
• Formular 1099-LS: Feld 1
• Formular 1099-LTC: Feld 1 und Feld 2
• Formular 1099-MISC: Feld1, Feld 2, Feld 3, Feld 5, Feld 6, Feld 7, Feld 8, Feld 10, Feld 13, und Feld 14
• Form 1099-OID: Box 1, Box 2, Box 5, Box 6, und Box 8
• Formular 1099-PATR: Feld 1, Feld 2, Feld 3, und Feld 6
• Formular 1099-Q: Feld 1
• Formular 1099-QA: Feld 1
• Formular 1099-R: Feld 1
• Formular 1099-S: Feld 2
• Formular 1099-SA: Feld 1
• Formular 1099-SB: Feld 1 und Feld 2
• Formular 3921: Feld 3 und Feld 4
• Formular 3922: Feld 3, Feld 4, und Feld 5
• Form 5498: Box 1, Box 2, Box 3, Box 4, Box 5, Box 8, Box 9, Box 10, Box 12b, Box 13a, und Box 14a
• Formular 5498-ESA: Feld 1 und Feld 2
• Formular 5498-QA: Feld1 und Feld 2
• Formular 5498-SA: Feld 1
• Formular W-2G: Feld 1

Überprüfen Sie Ihre Rechnung noch einmal, bevor Sie den Betrag in Feld 5 eintragen, um sicherzustellen, dass er korrekt ist. Denken Sie auch daran, nur die Summe des jeweiligen Formulars anzugeben, für das Sie das Formular 1096 einreichen, und nicht den Gesamtbetrag aller Informationsmeldungen.

Wählen Sie den Formulartyp aus, den Sie senden möchten.

Feld 6 enthält eine Liste aller Informationsformulare, mit denen Sie Formular 1096 verwenden könnten. Wählen Sie das Formular aus, dem Sie Formular 1096 beifügen möchten, und setzen Sie dann ein „X“ in das Kästchen darunter. Bitte setzen Sie nur in ein Kästchen ein X, da Sie für jede Art von Informationsformular ein separates Formular 1096 verwenden. Stellen Sie außerdem sicher, dass Sie das richtige Formular auswählen, bevor Sie das entsprechende Kästchen ankreuzen.

Unterschreiben Sie das Formular

Der letzte Schritt beim Ausfüllen des Formulars 1096 ist die Unterzeichnung, um zu bestätigen, dass die Angaben korrekt sind. Bitte fügen Sie bei der Einreichung Ihre Unterschrift und Ihren Titel sowie das Datum, an dem Sie das Formular ausgefüllt haben, hinzu.

Bevor Sie unterschreiben, nehmen Sie sich eine Minute Zeit, um das Dokument durchzulesen und sicherzustellen, dass alle Angaben korrekt und gut lesbar sind. Legen Sie das Formular oben auf die Informationsformulare, die Sie mitsenden, und halten Sie sich bereit, bei Bedarf weitere Formulare 1096 auszufüllen.

Wohin soll Formular 1096gesendet werden?

Wenn Sie das Formular 1096 ausfüllen, liegt das daran, dass Sie Informationsmeldungen per Post ausfüllen und einreichen. Sie müssen die Formulare an die IRS schicken. Die zu verwendende Adresse hängt vom Standort Ihres Unternehmens ab. Wenn Sie sich in einem der folgenden Bundesstaaten befinden:

• Alabama
• Arizona
• Arkansas
• Delaware
• Florida
• Georgia
• Kentucky
• Maine
• Massachusetts
• Mississippi
• New Hampshire
• New Jersey
• New Mexico
• New York
• North Carolina
• Ohio
• Texas
• Vermont
• Virginia

Senden Sie Ihre Formulare an das IRS Austin Submission Processing Center in Austin, Texas.

Wenn Ihr Unternehmen tätig ist in:

• Alaska
• Colorado
• Hawaii
• Idaho
• Illinois
• Indiana
• Iowa
• Kansas
• Michigan
• Minnesota
• Missouri
• Montana
• Nebraska
• Nevada
• North Dakota
• Oklahoma
• Oregon
• South Carolina
• South Dakota
• Tennessee
• Utah
• Washington
• Wisconsin
• Wyoming

Senden Sie Ihre Formulare an das IRS Center in Kansas City, Missouri.

Und schließlich, wenn Ihr Unternehmen in folgenden Bereichen tätig ist:

• Kalifornien
• Connecticut
• District of Columbia
• Louisiana
• Maryland
• Pennsylvania
• Rhode Island
• West Virginia

Senden Sie Ihre Formulare an das IRS Center in Ogden, Utah.

Da sich die Postanschriften ändern können, ist es ratsam, sich vor dem Einreichen des Formulars 1096 beim IRS zu erkundigen . Denken Sie auch daran, dass, wenn Ihr Unternehmen mehr als 250 bestimmter Formulare einreicht, Sie die Mail-In-Option nicht verwenden können und elektronisch einreichen müssen.

Warum kann Formular 1096 nicht gedruckt werden?

Wenn Sie das Formular 1096 an die IRS senden, verwendet diese einen Scanner, um die Informationen auf dem Formular schnell zu erfassen. Das Scannen der Formulare optimiert den Prozess für die Behörde. Andernfalls müssten alle Informationen manuell eingegeben werden. Obwohl die IRS Kopien des Formulars 1096 online zur Verfügung stellt, betont sie, dass man bei der Einreichung keine gedruckte Kopie des Formulars verwenden kann.

Die vom IRS verwendeten Geräte können keine gedruckten Kopien scannen. Um eine scannbare Kopie des Formulars 1096 zu erhalten, müssen Sie diese beim IRS anfordern. Zum Glück sind die Formulare kostenlos. Sie sollten Ihr Exemplar etwa 10 Tage nach Einreichung Ihrer Anfrage erhalten. Planen Sie daher genügend Zeit vor den Abgabeterminen ein.

Möglicherweise finden Sie es einfacher, Ihre Informationsmeldungen online einzureichen. Für die elektronische Einreichung müssen Sie das IRS FIRE-System verwenden. Während die elektronische Einreichung für Unternehmen mit mehr als 250 -Formularen erforderlich ist, empfiehlt der IRS auch Unternehmen mit weniger Formularen, die Option „E-File“ zu verwenden.

1096 Fälligkeitstermine

Die Abgabetermine für Formular 1096 hängen maßgeblich von der Art der einzureichenden Informationsformulare ab. Im Allgemeinen ist die Frist der 28 Februar des auf das Steuerjahr folgenden Jahres. Für das Steuerjahr 2021 ist die Frist für das Formular 1096 der Februar 28, 2022.

Die Frist im Februar 28 gilt für folgende Formulare:

• 1097
• 1098
• Die meisten Arten von 1099
• 3921
• 3922
• W-2G

Es gibt jedoch eine Ausnahme für bestimmte Typen der Form 1099. Wenn Sie das Formular 1099-NEC einreichen, müssen Sie es bis zum 31 Januar einreichen.

Für Formular 5498 ist der Abgabetermin der 31 Mai.

Es gibt Strafen, wenn Ihr Unternehmen seine Informationsformulare nicht rechtzeitig einreicht. Die Strafen richten sich nach der Größe Ihres Unternehmens und beginnen bei $50 pro Rücksendung.

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