Wie bezahlt man Auftragnehmer in Kanada

Mit seiner starken Wirtschaft, seiner geografisch günstigen Lage, den idealen Steuerbedingungen und dem Zugang zu zahlreichen internationalen Märkten durch Handelsabkommen ist Kanada ein attraktiver Ort für Unternehmen, um global zu wachsen. Da Ihr Unternehmen jedoch Teams in Kanada aufbaut, müssen Sie den Unterschied zwischen Mitarbeitern und unabhängigen Auftragnehmern kennen und wissen, wie sie eingestellt, verwaltet und bezahlt werden.

Es ist wichtig, Ihre unabhängigen Auftragnehmer korrekt zu klassifizieren und zu bezahlen. Lassen Sie uns also definieren, was unabhängige Auftragnehmer in Kanada einzigartig macht, und einige Möglichkeiten prüfen, sie zu bezahlen.

Der Unterschied zwischen einem Mitarbeiter und einem Auftragnehmer in Kanada

In Kanada, wie in vielen anderen Ländern, ist der Unterschied zwischen einem Mitarbeiter und einem Auftragnehmer auf kritische Unterschiede bei der Arbeit und den Leistungen zurückzuführen. In Quebec regelt das Quebecer Zivilgesetzbuch den Status des Arbeitnehmers. In anderen Ländern untersucht die Canada Revenue Agency (CRA) die unten aufgeführten Faktoren ganzheitlich.

1. Gehaltsabrechnung und Steuern

Wenn Sie Mitarbeiter in Kanada einstellen, zahlen Sie sie in der Regel regelmäßig und ziehen die Lohnsteuer von ihren Gehaltsschecks ab. Diese Steuern fließen in der Regel in Sozialversicherungsprogramme, zu denen sowohl der Arbeitgeber als auch die Mitarbeiter beitragen.

Andererseits, wenn Sie Auftragnehmer beauftragen, reichen diese in der Regel Rechnungen zur Zahlung am Ende ihrer Arbeit ein. Wenn Sie sie bezahlen, ziehen Sie keine Lohnsteuer von ihren Gehaltsschecks ein und zahlen keine Beiträge zu Sozialversicherungsfonds ein. Auftragnehmer sind dafür verantwortlich, ihre eigenen Beiträge zur Sozialversicherung über ihre Steuern zu leisten, ohne dass Arbeitgeberbeiträge in Anspruch genommen werden.

2. Vorteile

Mitarbeiter in Kanada erhalten in der Regel spezifische Vergütungen und Leistungen von ihren Arbeitgebern. Sie erhalten bezahlten Urlaub, bezahlte Feiertage und zusätzlichen Urlaub wie Genesungsurlaub und Mutterschutzurlaub. Arbeitnehmer in Kanada erhalten ihre Krankenversicherung in der Regel über die Provinzen, in denen sie leben — dennoch entscheiden sich viele Arbeitgeber dafür, ihren Arbeitnehmern zusätzliche Leistungen zu gewähren, um die kostenlose Versorgung in der Provinz zu ergänzen.

Auftragnehmer haben keinen Anspruch auf die Leistungen, die Mitarbeiter in Kanada normalerweise von ihren Arbeitgebern erhalten. Wenn sie krank werden und arbeitsfreie Zeiten nehmen müssen, nehmen sie sich diese Zeit unbezahlt. Sie erhalten keine offiziellen bezahlten staatlichen Feiertage, Renten- oder Gesundheitsleistungen von Unternehmen.

Weil sie ihre eigenen Lohnsteuern zahlen müssen und auf Arbeitgeberleistungen verzichten, verlangen und erhalten Auftragnehmer in Kanada oft höhere Löhne als Mitarbeiter. Die höhere Vergütung, die sie verlangen können, hilft, einige der finanziellen Nachteile auszugleichen, die sich aus der Arbeit als Auftragnehmer ergeben.

3. Kündigung und Abfindung

Da es in Kanada keine at-will employment gibt, haben Mitarbeiter in Kanada in der Regel Anspruch auf eine Kündigungsfrist, falls das Unternehmen ihre Verträge kündigen möchte. In vielen Ländern haben sie auch Anspruch auf eine Abfindungszahlung.

Auf der anderen Seite erhalten Auftragnehmer in Kanada in der Regel keine Kündigungsfrist oder Abfindungszahlung, sodass Unternehmen ihre Vertragsverhältnisse leichter beenden können als ihre Mitarbeiterbeziehungen. Es ist auch wahrscheinlicher, dass es sich bei Beziehungen mit Auftragnehmern um kurzfristige Vereinbarungen handelt, die auf natürliche Weise enden.

4. Art der Arbeitsbeziehung

Ein weiterer wesentlicher Unterschied zwischen Auftragnehmern und Mitarbeitern in Kanada besteht darin, dass Mitarbeiter dem Unternehmen in der Regel untergeordnet sind, Auftragnehmer jedoch nicht.

Kanadische Gerichte und Steuerbehörden berücksichtigen bei der Bestimmung der Art der Beziehung, die zwischen einem Unternehmen und seinen Mitarbeitern besteht, häufig mehrere Faktoren:

1. Die subjektiven Absichten der Parteien: Dieses Kriterium bewertet die anfänglichen Pläne der beiden Parteien hinsichtlich der Beziehung, einschließlich dessen, was in der schriftlichen Vereinbarung oder im Vertrag steht.
2. Die objektiven Fakten über die Beziehung: Dieses Kriterium beinhaltet die Bewertung der Beziehung in der Praxis, um festzustellen, ob sie den von beiden Parteien erklärten Absichten entspricht.
3. Kontrolle über die Arbeit: Zu diesem Faktor gehört, ob die Arbeitnehmer flexibel in der Art und Weise sind, wie sie ihre Arbeit verrichten — das heißt, ob sie vom Unternehmen geleitet werden oder ob sie in der Lage sind, autonom zu arbeiten. Arbeitnehmer mit größerer Flexibilität und Kontrolle sind eher Auftragnehmer.
4. Inhaberschaft von Werkzeugen: Auftragnehmer stellen ihre eigenen Tools häufiger zur Verfügung und verwenden sie häufiger als Mitarbeiter. Arbeitnehmer, die vom Unternehmen bereitgestellte Ressourcen nutzen, haben eine höhere Wahrscheinlichkeit, in einer Beziehung zwischen Arbeitgeber und Mitarbeiter zu stehen.
5. Gewinnchance: Dieser Faktor bewertet das Potenzial des Arbeitnehmers, durch qualitativ hochwertigere Arbeit einen höheren Gewinn zu erzielen. Mitarbeiter, die feste Stundenlöhne oder Vergütungen erhalten, haben in der Regel weniger Gewinnchancen. Auftragnehmer können ihre Gewinne oft steigern, indem sie effizienter arbeiten oder den Ruf und die Erfahrung haben, höhere Gebühren zu erheben.
6. Verlustrisiko: Dieser Faktor bewertet das Risiko, dass der Arbeitnehmer durch die Ausführung der Arbeit Geld verlieren könnte. Mitarbeiter, die eine feste Bezahlung erhalten, gehen bei ihrer täglichen Arbeit in der Regel ein geringes Verlustrisiko ein. Auf der anderen Seite verlieren Auftragnehmer Geld, wenn die Kosten für die Ausführung eines Auftrags höher sind als der Lohn, den sie dafür erhalten werden.

Im Allgemeinen arbeiten Mitarbeiter direkt für ein Unternehmen. Ihnen wird vom Unternehmen eine Arbeit zugewiesen, und sie werden von einem Vorgesetzten geschult und beaufsichtigt.

Auf der anderen Seite arbeiten Auftragnehmer für sich selbst. Sie haben in der Regel ein Kundenportfolio, und Ihr Unternehmen ist einer dieser Kunden. Sie können sich die Aufträge aussuchen, die sie annehmen möchten, und geben häufig Angebote ab, indem sie eine Schätzung der voraussichtlichen Dauer und der Kosten des Auftrags einreichen.

Bedeutung der korrekten Klassifizierung von Auftragnehmern und Mitarbeitern in Kanada

Es ist von entscheidender Bedeutung, festzustellen, ob es sich bei den Arbeitern, die Sie in Kanada einstellen, um legale Arbeitnehmer oder Auftragnehmer handelt. Die falsche Klassifizierung Ihrer Mitarbeiter als Auftragnehmer in Kanada hat oft schwerwiegende rechtliche und finanzielle Folgen für ein Unternehmen.

Wenn die CRA gegen ein Unternehmen ermittelt und feststellt, dass es seine Mitarbeiter illegal als Auftragnehmer eingestuft hat, muss das Unternehmen diesen Mitarbeitern finanzielle Wiedergutmachung leisten und Steuern an die Regierung zurückzahlen. Es wird seinen Mitarbeitern auch den Gegenwert der bezahlten arbeitsfreie Zeiten und der Leistungen zahlen müssen, die sie verpasst haben, als sie falsch eingestuft wurden. Ein Unternehmen mit Sitz in einem anderen Land als Kanada könnte seine kanadischen Arbeitnehmer auch persönlich für einen Teil der geschuldeten Steuern haftbar machen.

Zum Glück können Sie diese finanziellen Verluste verhindern, indem Sie die notwendigen Nachforschungen anstellen, um Ihre Mitarbeiter und Auftragnehmer korrekt zu klassifizieren. Auf diese Weise können Sie ihnen die Bezahlung und die Leistungen bieten, die sie verdienen.

In vielen Fällen handelt es sich bei den Arbeiten, die Sie ausführen lassen müssen, jedoch tatsächlich um Auftragsarbeiten. In diesem Fall müssen Sie die Grundlagen der Einstellung und Bezahlung von Auftragnehmern kennen, damit Sie dies gesetzeskonform tun können.

Wie man Auftragnehmer in Kanada anheuert

Die Einstellung eines unabhängigen Auftragnehmers in Kanada ist oft eher eine Kunst als eine Wissenschaft. Wenn Sie Auftragnehmer in Kanada beauftragen, sollten Sie einige Fragen im Hinterkopf behalten:

• Bezahlen Sie Ihre Auftragnehmer über die Gehaltsabrechnung Ihres Unternehmens und behalten Sie die Lohnsteuer gemäß den gesetzlichen Bestimmungen ein, oder sind sie für ihre eigenen Steuern verantwortlich?
• Erhalten Ihre Auftragnehmer Leistungen von Ihrem Unternehmen, wie bezahlte arbeitsfreie Zeiten, vom Arbeitgeber geförderte Altersvorsorge oder eine zusätzliche Krankenversicherung?
• Werden Ihre Auftragnehmer ihre Aufträge über Ihr Unternehmen erhalten oder können sie Angebote für ihre Arbeit abgeben?
• Werden Ihre Auftragnehmer von Ihrem Unternehmen geleitet und geleitet, oder können sie wählen, wo, wann und wie sie ihre Arbeit erledigen?

Die Antworten auf diese Fragen helfen Ihnen festzustellen, ob Sie tatsächlich einen Mitarbeiter oder einen Auftragnehmer benötigen.

Sobald Sie festgestellt haben, dass Ihre Auftragnehmer wirklich Auftragnehmer sind, sollten Sie sie formell mit ins Boot holen. Bewährte Verfahren für die Einstellung von Auftragnehmern in Kanada bestehen darin, eine solide schriftliche Vereinbarung mit unabhängigen Auftragnehmern abzuschließen, um die Bedingungen der Beziehung zu definieren und zu klären.

Das Gesetz schreibt dies nicht vor, aber ein Gericht oder eine Behörde wie die CRA kann die Beziehung jederzeit auf Anfrage des Auftragnehmers oder des Unternehmens prüfen. Ein solider schriftlicher Vertrag ist dringend zu empfehlen – er legt Erwartungen und Anforderungen fest und stellt sicher, dass beide Parteien ihre Verantwortlichkeiten klar verstehen.

Ihr Unternehmen sollte auch alle Tarifverträge (CBAs) berücksichtigen, die für Ihre Branche gelten. Wenn in Kanada ein Tarifvertrag einer Gewerkschaft erlaubt, die Verhandlungsrechte für eine bestimmte Kategorie von Arbeitnehmern zu kontrollieren, kann es gegen das Gesetz verstoßen, wenn unabhängige Auftragnehmer die Arbeiten abschließen lassen. Sie müssen sich bei den jeweiligen Tarifverträgen erkundigen, um deren Regelungen zu ermitteln.

Wo kann man Auftragnehmer in Kanada einstellen

Jetzt, da Sie die Einzelheiten zur Einstellung von Auftragnehmern in Kanada kennen, müssen Sie wissen, wo Sie am besten nach qualifizierten Bewerbern suchen können.

Einige Unternehmen nutzen Websites wie LinkedIn oder Craigslist, um mit qualifizierten Auftragnehmern in Kontakt zu treten. Bei der Suche nach Auftragnehmern in Kanada verwenden andere Unternehmen Online-Verzeichnisse oder digitale Ausschreibungstafeln, die auf Branchen wie das Baugewerbe zugeschnitten sind. Diese Verzeichnisse enthalten umfangreiche Listen von Dienstanbietern, die Unternehmen durchsuchen können, um zu sehen, welche Dienste ihren Bedürfnissen entsprechen.

Steuerliche Überlegungen zur Bezahlung von Auftragnehmern in Kanada

Die Einstellung von Auftragnehmern in Kanada beinhaltet andere Steuerpraktiken als die Einstellung von Mitarbeitern. Denken Sie daran, dass Sie, wenn Sie Ihre Auftragnehmer in Kanada bezahlen, in der Regel keine Lohnsteuer einbehalten oder zahlen werden, wie Sie es bei Ihren Mitarbeitern tun würden.

Bei Ihren Mitarbeitern würden Sie Steuern einbehalten und Sie würden die Prämien für die Arbeitsversicherung (EI) und den Canada Pension Plan zahlen. Für die Arbeitsversicherung beträgt der Arbeitgeberprämiensatz CAD 2.212 pro 100CAD an versicherbarem Einkommen oder 2.212 Prozent. Für den kanadischen Pensionsplan beträgt der Beitragssatz für rentenfähige Einkünfte 11.4 Prozent, die zwischen dem Arbeitgeber und dem Mitarbeiter aufgeteilt werden.

Bei unabhängigen Auftragnehmern ist das Verfahren einfacher — Sie zahlen sie, ohne Steuern einzubehalten. Ihre Auftragnehmer sind für ihre Steuerzahlungen und Sozialversicherungszahlungen verantwortlich, falls sie sich für ein Programm entscheiden, das nicht vom Arbeitgeber finanziert wird oder sich dafür qualifizieren.

Einkommensteuerzahlungen

Wenn Sie Auftragnehmer in Kanada beauftragen, sollten Sie auch sicherstellen, dass sie nicht zwei Einkommensteuer auf dasselbe Einkommen zahlen müssen.

Wenn Ihr Heimatland die Vereinigten Staaten sind, sollten Sie wissen, dass das Einkommensteuerabkommen zwischen den Vereinigten Staaten und Kanada es für kanadische Auftragnehmer überflüssig macht, zusätzlich zu den kanadischen CRA-Steuern Steuern des US Internal Revenue Service (IRS) zu zahlen. In diesem Fall müssen kanadische Auftragnehmer das IRS-Formular W-8 BEN bei dem Unternehmen einreichen, für das sie Arbeiten ausgeführt haben. Wenn Ihr Heimatland nicht die Vereinigten Staaten sind, überprüfen Sie, ob ähnliche Steuerabkommen gelten, um Auftragnehmer vor Doppelbesteuerung zu schützen.

Unternehmen, die mit Auftragnehmern zusammenarbeiten, müssen ihren Arbeitnehmern und der CRA mehrere Steuerformulare vorlegen:

• T5018, aufgrund von Bausubunternehmern
• T4Ein Fehler aufgrund von Leistungen eines Subunternehmers
• T4Eine Zusammenfassung, aufgrund der CRA
• T4A-NR, wegen grenzüberschreitender Auftragnehmer

Die Feinheiten, welche Formulare wann einzureichen sind, können knifflig sein. Daher empfiehlt es sich, die Dienste von Steuerexperten oder anderen Fachleuten in Anspruch zu nehmen, um sicherzustellen, dass Ihre Vorgehensweise korrekt ist.

Wie bezahlt man Auftragnehmer in Kanada

Wenn es an der Zeit ist, Auftragnehmer in Kanada zu bezahlen, haben Sie ein paar verschiedene Optionen. Lassen Sie uns gängige Zahlungsmethoden untersuchen, um herauszufinden, welche für Zahlungen an Auftragnehmer am besten geeignet sind:

1. Gehaltsabrechnungsdienste: Im Allgemeinen werden Sie die Gehaltsabrechnung Ihres Unternehmens nicht nutzen, um Ihre Auftragnehmer in Kanada zu bezahlen. Weil Sie Ihren Auftragnehmern keine Lohnsteuer einbehalten oder für sie in Sozialversicherungsprogramme einzahlen, können Ihre Auftragnehmer nicht auf Ihre herkömmliche Gehaltsabrechnung eingehen. Stattdessen werden sie die Rechnungen zur Zahlung über Ihre Kreditorenbuchhaltung einreichen. Einige Gehaltsabrechnungsdienste von Drittanbietern bieten jedoch Lösungen an, die es Ihrem Unternehmen ermöglichen, Ihre Auftragnehmer über deren Plattformen zu bezahlen. Wenn Sie diese Dienste nutzen, sollten Sie sich darüber im Klaren sein, dass sie relativ teuer sein können und möglicherweise nicht für alle globalen Transaktionen effektiv funktionieren.
2. Banken: Ihr Unternehmen könnte sich dafür entscheiden, ein kanadisches Firmenbankkonto einzurichten und damit Geld auf die Konten Ihrer Auftragnehmer einzuzahlen, oder Sie könnten Ihre Bank verwenden, um Zahlungen über einen globalen Banküberweisungsdienst zu senden. Um die erste Option nutzen zu können, müssen Sie Ihr Unternehmen möglicherweise offiziell in Kanada registrieren, was ein komplexer und zeitaufwändiger Prozess sein kann. Der Papierkram und die Verzögerungen, die oft mit dem Gesellschaftsvertrag und der Registrierung eines Unternehmens verbunden sind, können dazu führen, dass Ihr Unternehmen effizientere Optionen bevorzugt.
3. Internationale Zahlungsanweisungen: Internationale Zahlungsanweisungen sind traditionell und zuverlässig, aber sie sind im Vergleich zu anderen Zahlungsmethoden für Auftragnehmer in Kanada relativ langsam. Das Unternehmen muss sie physisch kaufen und die Auftragnehmer müssen sie physisch hinterlegen, sodass sie unpraktischer sein können als digitale Alternativen. Gebühren und ungünstige Wechselkurse können sie auch zu teuren Optionen machen.
4. Digitale Geldbörsen: Digitale Geldbörsen sind manchmal eine attraktive Alternative zu internationalen Zahlungsanweisungen. Mit einer digitalen Geldbörse wie PayPal kann Ihr Unternehmen schnell und bequem Geld überweisen. Ihre Auftragnehmer werden es zu schätzen wissen, schnelle Zahlungen zu erhalten, also ist dies eine ideale Option, wenn Sie mit Ihrer Pünktlichkeit einen positiven Eindruck bei Ihren Auftragnehmern hinterlassen möchten. PayPal und andere digitale Plattformen unterliegen in einigen Ländern Einschränkungen, aber viele sollten in Kanada funktionieren, obwohl sie Gebühren für internationale Transaktionen erheben können.
5. Geldtransferdienste: In einigen Fällen bieten Geldtransferdienste eine ideale Lösung, um Ihre Auftragnehmer in Kanada zu bezahlen. Sie bieten flexible Optionen, zuverlässige Sicherheit und hohe Überweisungslimits, sodass Sie große Zahlungen leisten und sicherstellen können, dass sie Ihre Auftragnehmer wie vorgesehen erreichen. Die Überweisungen erfolgen schnell, was Zeit spart und eine zügige Zahlung gewährleistet. Geldtransferdienste erheben jedoch oft hohe Gebühren für Geldtransfers, wenn Sie Ihre Auftragnehmer in einer anderen Währung als kanadischen Dollar bezahlen.
6. Kryptowährung: Kryptowährung ist in Kanada legal. Die kanadischen Behörden betrachten es jedoch nicht als gesetzliches Zahlungsmittel und unterwerfen es auch nicht den Steuergesetzen und -vorschriften. Offiziell gelten Kryptowährungstransaktionen als Tauschgeschäfte. Kryptowährung kann die Finanzen Ihrer Auftragnehmer komplizieren, wenn sie ihr gesamtes Einkommen als steuerpflichtiges Einkommen deklarieren möchten. Möglicherweise sind sie auch mit dem Umgang mit Kryptowährungen nicht vertraut.

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