מה הדבר הראשון שעולה לכם בראש כשחושבים על מיסי תעסוקה גלובליים? כנראה משהו בסגנון "מסובך" ו"מכריע". העניין הוא, שמסים ברמה המקומית הם מספיק מורכבים, נכון? אבל התמודדות עם חוקי מס במדינות אחרות מותירה חברות לעתים קרובות מפקפקות כיצד לבצע קליטת עובדים ולשלם לחברי צוות גלובליים בהתאם לתקנות.
חוקי המס הגלובליים משתנים כל הזמן. השינוי המתמשך הזה גורם לכל צעד להרגיש כמו מוקש פוטנציאלי שמחכה להתפוצץ. החדשות הטובות הן שאתם מחפשים מידע, שהוא בעל בריתכם הטוב ביותר בכל הנוגע לניווט בשדה המוקשים העולמי של המס.
עם מיסי תעסוקה גלובליים, הדרך הנכונה היא הדרך היחידה
ישנן חברות המתחמקות ממס שכר גלובלי על ידי העברת כספים לעובדיהן בהעברת כספים בהעברת כספים. זה אולי נראה מפתה בהתחלה, אבל האמת היא שאתה מהמר עם המוניטין הבינלאומי שלך.
אם אתם רוצים שמועמדים מובילים בעולם ורשויות מקומיות יתייחסו אליכם ברצינות, קחו בחשבון שמסי שכר כוללים:
- דיווח וניכוי מס הכנסה במקור
- דמי אבטלה
- תרומות פרישה
- שירותים חברתיים
- דרישות שמירה
חמישה טיפים להתנהלות במס תעסוקה גלובלי
1. אל תניחו הנחות
הטעות הראשונה שחברות רבות עושות היא ההנחה שמסים במדינות אחרות פועלים באותו אופן כמו במדינת המוצא שלהן. האפשרות הטובה ביותר שלך היא לצפות לבלתי צפוי. נקודת מבט זו תעזור לך ללמוד ולהתמקד בניואנסים בכל מדינה חדשה.
חברות לא רק צריכות להתמודד עם דרישות מס שונות בכל מדינה, אלא גם עם השינויים הגלובליים המהירים. לדוגמה, שיעורי מס הביטוח הלאומי משתנים באופן משמעותי ממדינה למדינה. השיעור בגרמניה בשנת 2021 היה 19.98 אחוזים, בעוד שבצרפת הוא היה 45 אחוזים.
בנוסף, מדינות מעבירות כל הזמן חוקי מס חדשים, כגון מס התושבים של יפן, שהוא חלק מניכויים חוקיים סטנדרטיים במסי שכר. בקנדה, כמעסיק, עליך לשלם תשלומי מס לתוכנית הפנסיה של קנדה.
לסיכום, הנחות יובילו בהכרח לטעויות במיסים הגלובליים שלכם. הקפידו לחקור את כל חוקי המס באזור בו אתם רוצים להעסיק כישרונות.
2. להבין את סיווג העובדים
לא תמיד תחפשו עובדים במשרה מלאה. אולי יש פרויקט ספציפי שמתאים לקבלן. בדיוק כמו במדינת המוצא שלך, קבלנים, עובדים במשרה מלאה ועובדים במשרה חלקית דורשים חוזים ספציפיים ומקבלים שכר שונה. גם המסים עבור סוגי עובדים אלה שונים.
סיווג שגוי של עובד כקבלן עלול להביא לתוצאות משפטיות חמורות וקנסות כבדים.
אם חברה מקבלת מידע שגוי ושוכרת קבלן לביצוע משימות של עובד במשרה מלאה, הדבר עלול לגרום לסיווג שגוי של העובדים ולמאות אלפי דולרים במס שכר.
מורכבות הסוגיה נובעת מההגדרות המשפטיות השונות שכל מדינה מייחסת למונח קבלן לעומת עובד.
לדוגמה, בברזיל, קבלנים אמורים לעבוד על בסיס פרויקט בלבד, משום שקשרים בלתי מוגבלים הם בגדר יחסי עבודה משוערים. חברות שבסיסן בברזיל בדרך כלל מפצירות בקבלנים להקים ישות מסחרית משלהן. בהיעדר גוף מסחרי, על חברות להשיג את רישום הקבלן כעובד עצמאי.
בסין, דיני עבודה קובעים כי קיימים יחסי עבודה אם אדם כפוף לתקנות ולחוקים של החברה, אם שירותיו של העובד חיוניים לחברה, ואם לחברה יש זכות לשלוט בעבודתו של איש המקצוע. אם תשכרו קבלן במסגרת תנאים אלה בסין, הוא ייחשב כעובד ללא קשר לכל הסכם העסקה בינכם לבין הקבלן.
לא ניתן להפריז בחשיבות של הבנת סיווג העובדים בכל מדינה. ידיעה תעזור לך להימנע מעונשים אפשריים.
3. היו מוכנים להסתגל
בסביבה העסקית הגלובלית של ימינו, סיווג עובדים אינו שיקול המס היחיד שתצטרכו לקחת בחשבון. עלייתן של עבודה מרחוק ואשרות עבודה מרחוק הגדילה משמעותית את מספר המהגרים והנוודים הדיגיטליים במאגר הגיוס העולמי.
אם יש לכם חבר צוות שרוצה לעבור למדינה אחרת, או שהחברה שלכם צריכה להעביר עובד או להעסיק גולה, ישנן השלכות מס משמעותיות שיש לקחת בחשבון. לדוגמה, אם בעל אשרת עבודה מרחוק מבלה יותר מ- 183 ימים בתקופה רצופה של 12חודשים, הוא ייחשב כתושב מס באסטוניה.
אם חברי הצוות שלכם קובעים תושבות חוקית במדינה אחרת, ייתכן שתהיו אחראים למסי שכר נוספים - וייתכן שתהיו מחויבים לבצע את ניכויי המס המקומיים הנדרשים עבור חברי הצוות שלכם גם במדינת המוצא שלהם.
היו מוכנים להסתגל לדרישות המס הגלובליות החדשות תוך פרק זמן קצר. לדוגמה, "בשנת 2020, רשות המסים של סינגפור (IRAS) העניקה הקלות מס זמניות על הכנסות מעבודה עד יוני 30, 2021. הקלות אלו נועדו לאזרחים ולתושבים שלא יכלו לחזור למעסיקים בחו"ל ונאלצו לעבוד מרחוק מסינגפור.
כעת, לאחר סיום הקלה זו, אזרחים, תושבים ותושבים שאינם תושבים עשויים להיות כפופים למס תעסוקה. במקרה זה, מעסיקים יצטרכו לחשב את משך הזמן שעובדיהם שהו בסינגפור כדי לנסות ולחשב את ניכויי המס הנדרשים.
התייעצות עם מומחים משפטיים מקומיים היא קריטית לשמירה על תאימות גלובלית בעת גיוס חברי צוות בינלאומיים. המחלקה המשפטית שלך צריכה להיות מעודכנת בשינויים הגלובליים ולהיות מסוגלת להסתגל למעבר דירה ומשנה יעדים באופן תדיר של חברי צוות. זהו המפתח להצלחה בעולם העסקים של ימינו.
4. אל תזלזלו בהשלכות של אי עמידה בחוקי המס
כבר דנו בכמה מהגורמים להפרות מס, כגון סיווג שגוי של עובדים. עם זאת, מלבד ההשלכות הכספיות, ישנן השלכות משמעותיות על מותג החברה שלך.
אם אתם מתמודדים עם הפרת ציות לתקנות המס העולמיות, ממשלות רבות יאסרו עליכם לעשות עסקים במדינתן. בנוסף, הפגיעה במוניטין של החברה שלכם תתפשט ברחבי העולם. חיסכון בכסף על ידי ניסיון לעקוף חוקי מס בינלאומיים יכול להיות מפתה, אך המשאבים שתוכלו לחסוך אפילו לא משתווים להשלכות הפיננסיות וארוכות הטווח שתיתקלו בהן.
תאימות צריכה להיות בראש סדר העדיפויות שלך בעת גיוס עובדים ברחבי העולם, ולא אחרונה. אם תהיו צייתנים, כל השאר יסתדר.
5. תמיד לעבוד עם מומחים
חוסר ניסיון או מידע בנוגע לחוקי מס גלובליים עלול לגרום לשגיאות משפטיות ולהשלכות בלתי הפיכות. בדיוק כמו שצפייה ב"חוק וסדר" לא תהפוך אתכם לעורך דין, כך גם חיפוש מהיר בגוגל לא יהפוך אתכם למומחה מס.
מומחים גלובליים יעשו יותר מאשר לנווט בחוקי המס הגלובליים - הם יעניקו לכם את החופש להתמקד במאמצי הגיוס הבינלאומיים שלכם ו**להרחיב** את החברה שלכם ברחבי העולם. חברות רבות חושבות שהשורה התחתונה שלהן שווה את זה לבד, רק כדי לגלות שהעלות של טעויות גלובליות גבוהה ממה שהן יכולות לשאת.
מומחים יעזרו לכם להיכנס ולצאת משווקים בינלאומיים בקצב שלכם, תוך פיקוח על הרווח הנקי והמוניטין שלכם.
ניווט בחוקי המס הגלובליים עם שותף גלובלי
חברות שלא מצליחות להבין את סיווג העובדים ומתעלמות מניואנסים משפטיים בדרך כלל משלמות את מחיר הכישלון הגלובלי. עם זאת, עבודה עם Global Employment Platform™ (פלטפורמת שירותי ההעסקה הגלובלית) יכולה לייעל תהליכים הקשורים למסי תעסוקה בינלאומיים.
פלטפורמת הצמיחה הגלובלית ™ של Globalization Partners, התואמת את כל הדרישות, מופעלת על ידי מומחים משפטיים ופיננסיים פנימיים שיכולים לסייע בכל שאלה בנוגע לשכר גלובלי, הטבות ומיסים. בנוסף, הפתרון המקיף שלנו והטכנולוגיה המובילה בתעשייה שלנו תומכים בכל תהליך משאבי האנוש, ומספקים את כל הכלים הדרושים לכם לניהול כוח העבודה הגלובלי שלכם.
למידע נוסף על האופן שבו Global Growth Platform ™ של Globalization Partner יכולה לעזור לכם להתנהל במסי תעסוקה גלובליים ולהגדיל את כוח העבודה הגלובלי שלכם. אנו מזמינים אתכם לקרוא את ספר ה צמיחה גלובלית שלנו או צרו קשר אתנו לקבלת מידע נוסף.
–
מידע זה מיועד למטרות אינפורמטיביות בלבד ואינו מהווה ייעוץ משפטי או ייעוץ מס. עליך תמיד להתייעץ ולהסתמך על יועצי המשפט ו/או יועצי המס שלך. חברת Globalization Partners אינה מספקת ייעוץ משפטי או ייעוץ מס והמידע אינו מותאם למצבים הספציפיים של החברה שלך או של כוח העבודה שלך. חברת Globalization Partners אינה מציגה מצגים או מתחייבת לדיוק, לשלמות או לעדכניות של מידע זה. שותפי גלובליזציה לא תישא באחריות הנובעת מהמידע או בקשר אליו, לרבות כל הפסד שנגרם כתוצאה משימוש במידע או הסתמכות עליו.