Quelle est la première chose qui vous vient à l'esprit lorsque vous pensez aux taxes mondiales sur l'emploi ? Probablement quelque chose comme "compliqué" et "écrasant". Le fait est que les impôts au niveau local sont déjà assez complexes, n'est-ce pas ? Mais les lois fiscales des autres pays amènent souvent les entreprises à s'interroger sur la manière d'intégrer et de rémunérer les membres de l’équipe internationales dans le respect des règles.
La législation fiscale mondiale est en constante évolution. Ce changement permanent donne l'impression que chaque étape est une mine potentielle qui attend d'exploser. La bonne nouvelle, c'est que vous êtes à la recherche d'informations, ce qui est votre meilleur allié lorsqu'il s'agit de naviguer sur le terrain miné de la fiscalité mondiale.
Avec les taxes mondiales sur l'emploi, la bonne méthode est la seule possible
Certaines entreprises échappent à la complexité de l'impôt sur les salaires en virant simplement de l'argent à leurs employés. Cela peut sembler tentant à première vue, mais la vérité est que vous jouez avec votre réputation internationale.
Si vous voulez être pris au sérieux par les meilleurs candidats mondiaux et les gouvernements locaux, considérez que les charges sociales comprennent.. :
- Déclaration et retenue de l'impôt sur le revenu
- Cotisations de chômage
- Cotisations de retraite
- Services sociaux
- Exigences en matière de conservation
Cinq conseils pour s'y retrouver dans la fiscalité mondiale de l'emploi
1. Ne faites pas de suppositions
La première erreur commise par de nombreuses entreprises est de supposer que les impôts dans les autres pays fonctionnent de la même manière que dans leur pays d'origine. Le mieux est de s'attendre à l'inattendu. Cette perspective vous aidera à apprendre et à vous concentrer sur les nuances de chaque nouveau pays.
Les entreprises doivent non seulement faire face à des exigences fiscales différentes d'un pays à l'autre, mais aussi à l'évolution rapide de la situation à l'échelle mondiale. Par exemple, les taux d'imposition de la sécurité sociale varient considérablement d'un pays à l'autre. 2021 En Allemagne, le taux était de 19.98 pour cent, tandis qu'en France, il était de 45 pour cent.
En outre, les pays adoptent constamment de nouvelles lois fiscales, comme la taxe sur les habitants au Japon, qui fait partie des déductions juridiques standard dans les charges sociales. Au Canada, en tant qu'employeur, vous devez verser des cotisations fiscales au régime de pensions du Canada.
En résumé, les hypothèses conduiront inévitablement à des erreurs dans vos impôts globaux. Veillez à vous renseigner sur la législation fiscale en vigueur dans la région où vous souhaitez embaucher des talents.
2. Comprendre la classification des travailleurs
Vous ne rechercherez pas toujours des employés à temps plein. Il se peut qu'un projet spécifique convienne à un prestataire. Tout comme dans votre pays d'origine, les prestataires, les travailleurs à temps plein et les travailleurs à temps partiel nécessitent des contrats spécifiques et sont rémunérés différemment. Les impôts pour ces types de travailleurs sont également différents.
La classification erronée d'un employé en tant que prestataire peut entraîner de graves conséquences juridiques et de lourdes amendes.
Si une entreprise est mal informée et embauche un contractant pour effectuer les tâches d'un employé à temps plein, cela peut entraîner une erreur de classification des travailleurs et potentiellement des centaines de milliers de dollars de charges sociales.
La complexité de la question vient des différentes définitions juridiques que chaque pays attribue au terme "prestataire" par rapport au terme "employé".
Au Brésil, par exemple, les prestataires ne peuvent travailler que sur la base d'un projet, car les relations à durée indéterminée sont présumées être des relations de travail. Les entreprises basées au Brésil incitent généralement les prestataires à créer leur propre entité commerciale. En l'absence d'entité commerciale, les entreprises doivent obtenir l'enregistrement du prestataire en tant que travailleur indépendant.
En Chine, le droit du travail stipule qu'une relation de travail existe si une personne est soumise aux règles et règlements d'une entreprise, si les services du travailleur sont vitaux pour l'entreprise et si l'entreprise a le droit de contrôler le travail du professionnel. Si vous embauchez un prestataire dans ces conditions en Chine, il sera considéré comme un employé, indépendamment de tout contrat de travail conclu entre vous et le prestataire.
On ne saurait trop insister sur l'importance de comprendre la classification des travailleurs dans chaque pays. Le fait d'être informé vous permettra d'éviter d'éventuelles pénalités.
3. Soyez prêt à vous adapter
Dans l'environnement économique mondial d'aujourd'hui, la classification des travailleurs n'est pas la seule considération fiscale que vous devrez prendre en compte. L'essor du travail à distance et des visas de travail à distance a considérablement augmenté le nombre d'expatriés et de nomades numériques dans le bassin d'embauche mondial.
Si un membre de votre équipe souhaite s'installer dans un autre pays, ou si votre entreprise doit déplacer un employé ou embaucher un expatrié, vous devez tenir compte de certaines implications fiscales importantes. Par exemple, si le titulaire d'un visa de travail à distance passe plus de 183 jours au cours d'une période consécutive de 12mois, il sera considéré comme résident fiscal en Estonie.
Si les membres de votre équipe établissent leur résidence légale dans un autre pays, vous pourriez être tenu de payer des charges sociales supplémentaires - et vous pourriez être obligé de déduire les impôts locaux nécessaires pour les membres de votre équipe dans leur pays d'origine également.
Soyez prêt à vous adapter aux nouvelles exigences fiscales mondiales dans un court laps de temps. Par exemple, "en 2020, l'Inland Revenue Authority of Singapore (IRAS) a accordé des allègements fiscaux temporaires sur les revenus du travail jusqu'en juin 30, 2021. Ces concessions étaient destinées aux citoyens et aux résidents qui ne pouvaient pas retourner chez leurs employeurs à l'étranger et qui devaient travailler à distance depuis Singapour".
Maintenant que cet allègement a pris fin, les citoyens, les résidents et les non-résidents peuvent être assujettis à l'impôt sur l'emploi. Dans ce cas, les employeurs devront déterminer la durée du séjour de leurs employés à Singapour pour essayer de calculer les déductions fiscales nécessaires.
La consultation d'experts juridiques locaux est essentielle au maintien de la conformité mondiale lors de l'embauche de membres d'équipes internationales. Votre service juridique doit être au fait des changements mondiaux et pouvoir s'adapter aux membres de l'équipe qui déménagent et changent constamment de destination. C'est la clé du succès dans le monde des affaires d'aujourd'hui.
4. Ne sous-estimez pas les conséquences de la non-conformité fiscale
Nous avons déjà abordé certaines des causes des infractions fiscales, telles que l'erreur de classification des travailleurs. Cependant, outre les conséquences financières, il y a des répercussions importantes sur la marque de votre entreprise.
Si vous êtes confronté à un cas de non-conformité fiscale à l'échelle mondiale, de nombreux gouvernements vous interdiront de faire des affaires dans leur pays. En outre, le coup porté à la réputation de votre entreprise se propagera dans le monde entier. Il peut être tentant d'économiser de l'argent en essayant de contourner les lois fiscales internationales, mais les ressources que vous pouvez potentiellement économiser ne sont même pas comparables aux conséquences financières et à long terme auxquelles vous devrez faire face.
La conformité doit être votre première priorité lorsque vous recrutez à l'échelle mondiale, et non la dernière. Si vous êtes en règle, tout le reste se mettra en place.
5. Travaillez toujours avec des experts
Le manque d'expérience ou d'informations sur les lois fiscales internationales peut entraîner des erreurs juridiques et des conséquences irréversibles. Tout comme regarder Law and Order ne fera pas de vous un avocat, une recherche rapide sur Google ne fera pas non plus de vous un expert en fiscalité.
Les experts internationaux ne se contenteront pas de naviguer dans les lois fiscales internationales - ils vous donneront la liberté de vous concentrer sur vos efforts de recrutement international et de développer votre entreprise dans le monde entier. De nombreuses entreprises pensent que leur résultat net vaut la peine qu'elles s'y attaquent seules, avant de découvrir que le coût des erreurs commises à l'échelle mondiale est plus élevé que ce qu'elles peuvent supporter.
Des experts vous aideront à entrer sur les marchés internationaux et à en sortir à votre rythme, tout en veillant à vos résultats et à votre réputation.
Naviguer dans les lois fiscales mondiales avec un partenaire mondial
Les entreprises qui ne comprennent pas la classification des travailleurs et ignorent les nuances juridiques finissent généralement par payer le prix de l'échec global. Toutefois, le fait de travailler avec une plateforme mondiale de l'emploi peut rationaliser les processus liés aux taxes internationales sur l'emploi.
La Global Growth Platform™ de Globalization Partners, entièrement conforme, est alimentée par des experts juridiques et financiers internes qui peuvent vous aider à répondre à toutes les questions concernant la gestion de la paie internationale, les avantages sociaux et les impôts au niveau mondial. En outre, notre solution de bout en bout et notre technologie de pointe soutiennent l'ensemble du processus RESSOURCES HUMAINES, en fournissant tous les outils dont vous avez besoin pour gérer votre effectif à l'international.
Découvrez comment la Global Growth Platform (™ ) de Globalization Partner peut vous aider à naviguer dans les taxes sur l'emploi au niveau mondial et à développer votre effectif à l'international. Nous vous invitons à lire notre croissance internationale Playbook ou à nous contacter pour plus d'informations.
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CES INFORMATIONS SONT FOURNIES À TITRE INDICATIF UNIQUEMENT ET NE CONSTITUENT PAS UN CONSEIL JURIDIQUE OU FISCAL. Vous devez toujours consulter et vous fier à vos propres conseillers juridiques et/ou fiscaux. Globalization Partners ne fournit pas de conseils juridiques ou fiscaux et les informations ne sont pas adaptées aux situations spécifiques de votre entreprise ou de votre personnel. Globalization Partners n'offre aucune garantie quant à l'exactitude, l'exhaustivité ou l'actualité de ces informations. Globalization Partners n'a aucune responsabilité découlant de, ou en rapport avec, les informations, y compris toute perte causée par l'utilisation de, ou la confiance dans, les informations.