Apa hal pertama yang terlintas di benak Anda saat memikirkan tentang pajak ketenagakerjaan global? Mungkin sesuatu yang "rumit" dan "luar biasa". Masalahnya, pajak di tingkat lokal cukup rumit, bukan? Tetapi berurusan dengan undang-undang perpajakan di negara lain sering membuat perusahaan mempertanyakan bagaimana cara Orientasi dan membayar anggota tim global dengan kepatuhan.
Hukum pajak global terus berubah. Perubahan yang terus menerus ini membuat setiap langkah terasa seperti ranjau darat yang menunggu untuk diledakkan. Kabar baiknya adalah Anda mencari informasi, yang merupakan sekutu terbesar Anda dalam hal menavigasi ladang ranjau pajak global.
Dengan pajak ketenagakerjaan global, cara yang benar adalah satu-satunya cara
Beberapa perusahaan menghindari kompleksitas pajak penggajian pekerjaan global hanya dengan mengirimkan uang kepada karyawan mereka. Ini mungkin tampak menggoda pada awalnya, tetapi kenyataannya adalah bahwa Anda berjudi dengan reputasi internasional Anda.
Jika Anda ingin dianggap serius oleh kandidat global top dan pemerintah lokal, pertimbangkan bahwa pajak gaji meliputi:
- Pelaporan dan pemotongan pajak pendapatan
- Kontribusi pengangguran
- Kontribusi pensiun
- Layanan sosial
- Persyaratan retensi
Lima kiat untuk menavigasi pajak ketenagakerjaan global
1. Jangan membuat asumsi
Kesalahan pertama yang dilakukan banyak perusahaan adalah mengasumsikan bahwa pajak di negara lain bekerja sama seperti di negara asal mereka. Taruhan terbaik Anda adalah mengharapkan hal yang tidak terduga. Pandangan ini akan membantu Anda mempelajari dan fokus pada nuansa di setiap negara baru.
Perusahaan tidak hanya harus bergulat dengan persyaratan pajak yang berbeda di setiap negara tetapi juga perubahan global yang cepat. Misalnya, tarif pajak jaminan sosial sangat bervariasi dari satu negara ke negara lain. Angka di Jerman pada 2021 adalah 19.98 persen, sementara di Prancis, angka tersebut adalah 45 persen.
Selain itu, negara-negara terus-menerus mengeluarkan undang-undang pajak baru, seperti pajak penduduk Jepang, yang merupakan bagian dari pengurangan hukum standar dalam pajak gaji. Di Kanada, sebagai perusahaan, Anda harus memberikan kontribusi pajak ke R encana Pensiun Kanada.
Singkatnya, asumsi pasti akan menyebabkan kesalahan dalam pajak global Anda. Pastikan untuk meneliti semua undang-undang perpajakan di wilayah tempat Anda ingin mempekerjakan talenta.
2. Memahami tipe perjanjian pekerja
Anda tidak akan selalu mencari karyawan purnawaktu. Mungkin ada proyek khusus yang cocok untuk kontraktor. Sama seperti di negara asal Anda, kontraktor, pekerja penuh waktu, dan paruh waktu memerlukan kontrak khusus dan dibayar berbeda. Pajak untuk jenis pekerja ini juga berbeda.
Salah mengklasifikasikan karyawan sebagai kontraktor dapat membawa konsekuensi hukum yang serius dan denda yang besar.
Jika sebuah perusahaan salah informasi dan menyewa kontraktor untuk melaksanakan tugas-tugas karyawan purnawaktu, itu dapat mengakibatkan kekeliruan klasifikasi pekerja dan berpotensi ratusan ribu dolar dalam pajak gaji.
Kompleksitas masalah berasal dari berbagai definisi hukum yang diberikan masing-masing negara untuk istilah kontraktor vs karyawan.
Misalnya, di Brasil, kontraktor harus bekerja berdasarkan proyek hanya karena hubungan yang tidak terbatas adalah hubungan kerja yang diduga. Perusahaan yang berbasis di Brasil biasanya meminta kontraktor untuk mendirikan entitas komersial mereka sendiri. Dengan tidak adanya entitas komersial, perusahaan harus mendapatkan pendaftaran kontraktor sebagai pekerja independen.
Di China, undang-undang ketenagakerjaan menyatakan bahwa hubungan kerja ada jika seseorang tunduk pada aturan dan peraturan perusahaan, jika layanan pekerja sangat penting bagi perusahaan, dan jika perusahaan memiliki hak untuk mengontrol pekerjaan profesional. Jika Anda mempekerjakan kontraktor berdasarkan persyaratan ini di China, mereka akan dianggap sebagai karyawan terlepas dari perjanjian kerja antara Anda dan kontraktor.
Pentingnya memahami tipe perjanjian pekerja di setiap negara tidak dapat dilebih-lebihkan. Diinformasikan akan membantu Anda menghindari kemungkinan penalti.
3. Bersiaplah untuk beradaptasi
Dalam lingkungan bisnis global saat ini, tipe perjanjian pekerja bukan satu-satunya pertimbangan pajak yang harus Anda buat. Munculnya pekerjaan jarak jauh dan visa kerja jarak jauh telah secara signifikan meningkatkan jumlah ekspatriat dan pengembara digital di kumpulan perekrutan global.
Jika Anda memiliki anggota tim yang ingin pindah ke negara lain, atau perusahaan Anda perlu memindahkan karyawan atau mempekerjakan ekspatriat, ada implikasi pajak utama yang perlu dipertimbangkan. Misalnya, jika pemegang visa pekerjaan jarak jauh menghabiskan lebih dari hari 183 dalam periode 12-bulan berturut-turut, mereka akan dianggap sebagai penduduk pajak di Estonia.
Jika anggota tim Anda menetapkan tempat tinggal resmi di negara lain, Anda mungkin bertanggung jawab atas pajak gaji tambahan — dan Anda mungkin diwajibkan untuk membuat pengurangan pajak lokal yang diperlukan untuk anggota tim Anda di negara asal mereka juga.
Bersiaplah untuk beradaptasi dengan persyaratan pajak global yang baru dalam waktu singkat. Misalnya, “di 2020, Inland Revenue Authority of Singapore (IRAS) memberikan konsesi pajak sementara atas pendapatan kerja hingga Juni 30, 2021. Konsesi ini untuk warga negara dan penduduk yang tidak dapat melakukan perjalanan kembali ke perusahaan luar negeri dan perlu bekerja dari jarak jauh dari Singapura.
Sekarang, setelah keringanan ini berakhir, warga negara, penduduk, dan bukan penduduk dapat dikenakan pajak ketenagakerjaan. Dalam hal ini, pengusaha harus mencari tahu lamanya waktu yang dihabiskan karyawan mereka di Singapura untuk mencoba mencari tahu pengurangan pajak yang diperlukan.
Konsultasi pakar hukum lokal sangat penting untuk menjaga kepatuhan global saat merekrut anggota tim internasional. Departemen hukum Anda harus mengetahui perubahan global dan mampu beradaptasi dengan anggota tim yang pindah dan mengubah tujuan secara konstan. Ini adalah kunci untuk sukses di dunia bisnis saat ini.
4. Jangan meremehkan konsekuensi dari ketidakpatuhan pajak
Kami telah membahas beberapa penyebab pelanggaran pajak, seperti kekeliruan klasifikasi pekerja. Namun, terlepas dari konsekuensi moneter, ada dampak signifikan bagi merek perusahaan Anda.
Jika Anda dihadapkan pada ketidakpatuhan pajak global, banyak pemerintah akan melarang Anda melakukan bisnis di negara mereka. Selain itu, pukulan terhadap reputasi perusahaan Anda akan menyebar ke seluruh dunia. Menyimpan uang dengan mencoba menghindari undang-undang pajak internasional bisa menggoda, tetapi sumber daya yang berpotensi Anda hemat bahkan tidak sebanding dengan konsekuensi keuangan dan jangka panjang yang akan Anda hadapi.
Kepatuhan harus menjadi prioritas pertama Anda saat merekrut secara global, bukan yang terakhir Anda. Jika Anda patuh, segala sesuatu yang lain akan jatuh pada tempatnya.
5. Selalu bekerja dengan para ahli
Kurangnya pengalaman atau informasi mengenai undang-undang perpajakan global dapat menyebabkan kesalahan hukum dan konsekuensi yang tidak dapat diubah. Sama seperti menonton Law and Order yang tidak akan membuat Anda menjadi pengacara, pencarian cepat di Google juga tidak akan membuat Anda menjadi ahli pajak.
Pakar global akan melakukan lebih dari sekadar menavigasi undang-undang pajak global - mereka akan memberi Anda kebebasan untuk fokus pada upaya perekrutan internasional Anda dan mengembangkan perusahaan Anda di seluruh dunia. Banyak perusahaan berpikir bahwa keuntungan mereka layak dilakukan sendiri, hanya untuk mengetahui bahwa biaya kesalahan global lebih dari yang dapat mereka tangani.
Para ahli akan membantu Anda memasuki dan keluar dari pasar internasional dengan kecepatan Anda sendiri sambil mengawasi laba dan reputasi Anda.
Menavigasi undang-undang perpajakan global dengan mitra global
Perusahaan yang gagal memahami tipe perjanjian pekerja dan mengabaikan nuansa LEGAL biasanya akhirnya membayar harga kegagalan global. Namun, bekerja dengan platform ketenagakerjaan global dapat merampingkan proses yang terkait dengan pajak ketenagakerjaan internasional.
Global Growth Platform™ yang sepenuhnya mematuhi Globalization Partners didukung oleh pakar hukum dan keuangan internal yang dapat membantu dengan pertanyaan apa pun mengenai penggajian global, tunjangan, dan pajak. Selain itu, solusi end-to-end dan teknologi terdepan di industri kami mendukung seluruh proses SUMBER DAYA MANUSIA, menyediakan semua alat yang Anda butuhkan untuk mengelola tenaga kerja global Anda.
Pelajari lebih lanjut tentang bagaimana Globalization Partners Global Growth Platform™ dapat membantu Anda menavigasi pajak pekerjaan global dan menumbuhkan tenaga kerja global Anda. Kami mengundang Anda untuk membaca Pedoman Pertumbuhan Global kami atau hubungi kami untuk informasi lebih lanjut.
-
INFORMASI INI HANYA UNTUK TUJUAN INFORMASI DAN BUKAN MERUPAKAN NASIHAT LEGAL ATAU PAJAK. Anda harus selalu berkonsultasi dengan dan mengandalkan penasihat hukum dan/atau pajak Anda sendiri. Globalization Partners tidak memberikan nasihat hukum atau pajak dan informasinya tidak disesuaikan dengan situasi spesifik perusahaan atau tenaga kerja Anda. Mitra Globalisasi tidak membuat pernyataan atau jaminan mengenai keakuratan, kelengkapan atau ketepatan waktu informasi ini. Mitra Globalisasi tidak memiliki tanggung jawab yang timbul dari, atau sehubungan dengan, informasi, termasuk kerugian yang disebabkan oleh penggunaan, atau ketergantungan pada, informasi tersebut.