Wat is het eerste waar je aan denkt als je denkt aan wereldwijde arbeidsbelastingen? Waarschijnlijk iets in de trant van "ingewikkeld" en "overweldigend." Het punt is, belastingen op lokaal niveau zijn al complex genoeg, toch? Maar als ze te maken hebben met belastingwetten in andere landen, vragen bedrijven zich vaak af hoe ze teamleden over de hele wereld aan de regels kunnen onboarden en betalen.
De wereldwijde belastingwetten veranderen voortdurend. Deze voortdurende verandering laat elke stap aanvoelen als een potentiële landmijn die op ontploffing staat. Het goede nieuws is dat u op zoek bent naar informatie, wat uw grootste bondgenoot is als het gaat om het navigeren in het wereldwijde belastingmijnenveld.
Met wereldwijde arbeidsbelastingen is de juiste weg de enige weg
Sommige bedrijven omzeilen de wereldwijde complexiteit van de loonbelasting op de arbeidsmarkt door simpelweg geld over te maken naar hun werknemers. Op het eerste gezicht lijkt dit misschien verleidelijk, maar de waarheid is dat u gokt met uw internationale reputatie.
Als u serieus genomen wilt worden door internationale topkandidaten en lokale overheden, bedenk dan dat de loonbelasting het volgende omvat:
- Melden en inhouding van inkomstenbelasting
- Werkloosheidsbijdragen
- Pensioenbijdragen
- Sociale diensten
- Retentievereisten
Vijf tips om de wereldwijde arbeidsbelasting te navigeren
1. Maak geen aannames
De eerste fout die veel bedrijven maken is ervan uitgaan dat belastingen in andere landen hetzelfde werken als in hun eigen land. Je kunt het beste het onverwachte verwachten. Deze visie helpt je om de nuances in elk nieuw land te leren en te focussen.
Bedrijven hebben niet alleen te maken met verschillende belastingvereisten in elk land, maar ook met de snelle wereldwijde veranderingen. De tarieven van de socialezekerheidsbelasting variëren bijvoorbeeld aanzienlijk van land tot land. Het percentage in Duitsland in 2021 was 19.98 procent, terwijl het in Frankrijk 45 procent was.
Bovendien nemen landen voortdurend nieuwe belastingwetten aan, zoals de Japanse inwonersbelasting, die deel uitmaakt van de standaard wettelijke aftrekposten in de loonbelasting. In Canada moet u als werkgever belastingbijdragen leveren aan het Canada Pension Plan.
Samenvattend zullen aannames onvermijdelijk leiden tot fouten in uw wereldwijde belastingen. Maak er een punt van om alle belastingwetten in de regio waar je talent wilt aannemen te onderzoeken.
2. Werknemersclassificatie begrijpen
U zult niet altijd op zoek zijn naar voltijdwerknemer. Misschien is er een specifiek project dat geschikt is voor een zzp'er. Net zoals in uw eigen land hebben aannemers, voltijdse en deeltijdse werknemers specifieke contracten nodig en worden ze anders betaald. De belastingen voor deze soorten werknemers verschillen ook.
Het verkeerd classificeren van een werknemer als zzp'er kan ernstige juridische gevolgen en hoge boetes met zich meebrengen.
Als een bedrijf verkeerd geïnformeerd is en een zzp'er inhuurt om de taken van een voltijdse werknemer uit te voeren, kan dat resulteren in een verkeerde indeling van werknemers en mogelijk honderdduizenden dollars aan loonbelasting.
De complexiteit van het probleem komt voort uit de verschillende wettelijke definities die elk land toekent aan de term zzp'er versus werknemer.
In Brazilië mogen contractanten bijvoorbeeld alleen op projectbasis werken omdat relaties voor onbepaalde tijd vermoedelijk arbeidsverhoudingen zijn. In Brazilië gevestigde bedrijven vragen contractanten gewoonlijk om hun eigen commerciële entiteit op te richten. Als er geen commerciële entiteit is, moeten bedrijven de registratie van de zzp'er als onafhankelijke werknemer verkrijgen.
In China bepaalt de arbeidswetgeving dat er sprake is van een arbeidsrelatie als een individu onderworpen is aan de regels en voorschriften van een bedrijf, als de diensten van de werknemer essentieel zijn voor het bedrijf en als het bedrijf het recht heeft om het werk van de professional te controleren. Als u in China onder deze voorwaarden een zzp'er inhuurt, wordt deze beschouwd als een werknemer, ongeacht een arbeidsovereenkomst tussen u en de zzp'er.
Het belang van inzicht in de werknemersclassificatie in elk land kan niet genoeg benadrukt worden. Als u op de hoogte bent, kunt u mogelijke boetes vermijden.
3. Wees voorbereid om je aan te passen
In de huidige wereldwijde bedrijfsomgeving is de werknemersclassificatie niet de enige fiscale overweging die u moet maken. Door de opkomst van telewerk en visa voor werken op afstand is het aantal expats en digitale nomaden in de wereldwijde wervingspool aanzienlijk toegenomen.
Als u een teamlid hebt dat naar een ander land wil verhuizen, of als uw bedrijf een werknemer moet verplaatsen of een expat in dienst moet nemen, moet u rekening houden met grote fiscale gevolgen. Als een houder van een visum voor telewerken bijvoorbeeld meer dan 183 dagen doorbrengt in een opeenvolgende periode van 12-maanden, wordt hij beschouwd als fiscaal ingezetene van Estland.
Als uw teamleden legaal in een ander land verblijven, bent u mogelijk verantwoordelijk voor aanvullende loonbelasting — en bent u misschien ook verplicht om de nodige lokale belastingaftrek te doen voor uw teamleden in hun eigen land.
Wees voorbereid om je in korte tijd aan te passen aan nieuwe wereldwijde belastingvereisten. Bijvoorbeeld: „In 2020 heeft de Inland Revenue Authority of Singapore (IRAS) tijdelijke belastingvoordelen verleend op inkomsten uit arbeid tot en met 30, 2021. Deze concessies waren bedoeld voor burgers en inwoners die niet terug konden reizen naar buitenlandse werkgevers en die vanuit Singapore op afstand moesten werken.”
Nu deze verlichting is afgelopen, kunnen burgers, inwoners en niet-ingezetenen onderworpen zijn aan arbeidsbelasting. In dat geval zullen werkgevers moeten uitzoeken hoelang hun werknemers in Singapore hebben doorgebracht om te proberen de noodzakelijke belastingaftrek te berekenen.
Het raadplegen van lokale juridische experts is cruciaal voor het handhaven van de wereldwijde compliance bij het aannemen van internationale teamleden. Uw juridische afdeling moet op de hoogte zijn van wereldwijde veranderingen en zich kunnen aanpassen aan teamleden die voortdurend verhuizen en van bestemming veranderen. Dit is de sleutel tot succes in de huidige zakenwereld.
4. Onderschat de gevolgen van belastingonnaleving niet
We hebben al enkele oorzaken van belastingovertredingen besproken, zoals een onjuiste classificatie van werknemers. Maar afgezien van de monetaire gevolgen zijn er aanzienlijke gevolgen voor het merk van uw bedrijf.
Als je geconfronteerd wordt met wereldwijde belastingoverleving, zullen veel overheden je verbieden zaken te doen in hun land. Bovendien zal de reputatie van uw bedrijf zich wereldwijd verspreiden. Geld besparen door te proberen internationale belastingwetten te omzeilen kan verleidelijk zijn, maar de middelen die u mogelijk kunt besparen, zijn niet eens te vergelijken met de financiële en langetermijngevolgen die u zult ondervinden.
Compliance zou uw eerste prioriteit moeten zijn wanneer u wereldwijd mensen aanneemt, niet uw laatste. Als je aan de regels voldoet, valt de rest wel op zijn plek.
5. Werk altijd met experts samen
Een gebrek aan ervaring of informatie over wereldwijde belastingwetten kan leiden tot juridische misstappen en onomkeerbare gevolgen. Net zoals Law and Order kijken je geen advocaat maakt, maakt een snelle Google-zoekopdracht je ook geen belastingexpert.
Wereldwijde experts zullen meer doen dan zich aanpassen aan de wereldwijde belastingwetgeving — ze geven u de vrijheid om u te concentreren op uw internationale wervingsinspanningen en uw bedrijf wereldwijd te laten groeien. Veel bedrijven denken dat hun winst de moeite waard is om het alleen te doen, om er vervolgens achter te komen dat de kosten van wereldwijde fouten hoger zijn dan ze aankunnen.
Deskundigen helpen u om in uw eigen tempo internationale markten te betreden en te verlaten, terwijl ze toezicht houden op uw bedrijfsresultaten en reputatie.
Volg de wereldwijde belastingwetgeving met een wereldwijde partner
Bedrijven die de classificatie van werknemers niet begrijpen en juridische nuances negeren, betalen meestal de prijs van een wereldwijde mislukking. Werken met een Global Employment Platform™ kan echter processen met betrekking tot internationale belastingen op arbeid stroomlijnen.
Het Global Growth Platform™ van Globalization Partners dat volledig aan de regels voldoet, wordt mogelijk gemaakt door interne juridische en financiële experts die u kunnen helpen met al uw vragen over wereldwijde loonadministratie, secundaire arbeidsvoorwaarden en belastingen. Bovendien ondersteunen onze totaaloplossing en toonaangevende technologie het hele HUMAN RESOURCES-proces en bieden ze alle tools die u nodig hebt om uw wereldwijde personeelsbestand te beheren.
Lees meer over hoe het Global Growth Platform™ van Globalization Partner u kan helpen de wereldwijde loonbelasting te omzeilen en uw wereldwijde personeelsbestand te laten groeien. We nodigen u uit om ons Global Growth Playbook te lezen of Neem contact met ons op voor meer informatie.
–
DEZE INFORMATIE IS UITSLUITEND BEDOELD VOOR INFORMATIEVE DOELEINDEN EN VORMT GEEN JURIDISCH OF FISCAAL ADVIES. U moet altijd uw eigen juridische en/of belastingadviseur (en) raadplegen en erop vertrouwen. Globalization Partners geeft geen juridisch of fiscaal advies en de informatie is niet afgestemd op de specifieke situaties van uw bedrijf of uw personeelsbestand. Globalization Partners geeft geen verklaringen of garanties met betrekking tot de nauwkeurigheid, volledigheid of tijdigheid van deze informatie. Globalization Partners is niet aansprakelijk voor of in verband met de informatie, met inbegrip van enig verlies veroorzaakt door het gebruik van of het vertrouwen op de informatie.