ما هو أول شيء يتبادر إلى الذهن عندما تفكر في ضرائب التوظيف العالمية؟ ربما شيء على غرار «معقد» و «ساحق». الشيء هو أن الضرائب على المستوى المحلي معقدة بما فيه الكفاية، أليس كذلك؟ لكن التعامل مع قوانين الضرائب في البلدان الأخرى غالباً ما يجعل الشركات تتساءل عن كيفية ضم الموظفين ودفع رواتب أعضاء الفريق العالميين بشكل متوافق مع القوانين.
تتغير قوانين الضرائب العالمية باستمرار. هذا التغيير المستمر يجعل كل خطوة تبدو وكأنها لغم أرضي محتمل ينتظر الانفجار. والخبر السار هو أنك تبحث عن المعلومات، وهو أكبر حليف لك عندما يتعلق الأمر بالتنقل في حقل الألغام الضريبي العالمي.
مع ضرائب التوظيف العالمية، الطريقة الصحيحة هي الطريقة الوحيدة
تتجنب بعض الشركات تعقيدات ضرائب الرواتب العالمية عن طريق تحويل الأموال ببساطة إلى موظفيها. قد يبدو هذا مغرياً في البداية، لكن الحقيقة هي أنك تقامر بسمعتك الدولية.
إذا كنت ترغب في أن يؤخذ كلامك على محمل الجد من قبل كبار المرشحين العالميين والحكومات المحلية، فضع في اعتبارك أن ضرائب الرواتب تشمل ما يلي:
- الإبلاغ عن الضرائب المقتطعة وضريبة الدخل
- مساهمات البطالة
- مساهمات التقاعد
- الخدمات الاجتماعية
- متطلبات الاستبقاء
خمس نصائح للتعامل مع ضرائب التوظيف العالمية
1. لا تضع افتراضات
الخطأ الأول الذي ترتكبه العديد من الشركات هو افتراض أن الضرائب في البلدان الأخرى تعمل بنفس الطريقة التي تعمل بها في بلدها الأم. أفضل رهان لك هو توقع ما هو غير متوقع. ستساعدك هذه النظرة على التعلم والتركيز على الفروق الدقيقة في كل دولة جديدة.
لا يتعين على الشركات التعامل مع متطلبات الضرائب المختلفة في كل دولة فحسب، بل عليها أيضاً التعامل مع التغيرات العالمية السريعة. فعلى سبيل المثال، تختلف معدلات ضريبة التأمين الاجتماعي اختلافاً كبيراً من دولة إلى أخرى. كان المعدل في ألمانيا في 2021 هو 19.98 في المئة، بينما في فرنسا، كانت 45 في المئة.
بالإضافة إلى ذلك، تقوم الدول باستمرار بإصدار قوانين ضريبية جديدة، مثل ضريبة السكان في اليابان ، والتي تعد جزءًا من الخصومات القانونية القياسية في ضرائب الرواتب. في كندا، بصفتك صاحب عمل، يجب عليك تقديم مساهمات ضريبية إلى خطة المعاشات التقاعدية الكندية.
باختصار، ستؤدي الافتراضات حتمًا إلى أخطاء في ضرائبك العالمية. احرص على البحث في جميع قوانين الضرائب في المنطقة التي ترغب في توظيف المواهب فيها.
2. فهم تصنيف العمال
لن تبحث دائمًا عن موظفين بدوام كامل. ربما يوجد مشروع محدد يناسب المقاول. تمامًا كما هو الحال في بلدك الأم، يحتاج المقاولون والعمال بدوام كامل والعمال بدوام جزئي إلى عقود محددة ويتقاضون أجورًا مختلفة. تختلف الضرائب على أنواع العمال هذه أيضًا.
قد يؤدي تصنيف الموظف بشكل خاطئ على أنه مقاول إلى عواقب قانونية وخيمة وغرامات باهظة.
إذا كانت الشركة مضللة وقامت بتعيين مقاول لتنفيذ مهام موظف بدوام كامل، فقد يؤدي ذلك إلى تصنيف خاطئ للعمال وربما إلى مئات الآلاف من الدولارات من ضرائب الرواتب.
تكمن تعقيدات هذه المسألة في اختلاف التعريفات القانونية التي تضعها كل دولة لمصطلح "المقاول" مقابل "الموظف".
فعلى سبيل المثال، في البرازيل، يجب على المقاولين العمل على أساس المشاريع فقط لأن العلاقات غير المحددة تعتبر علاقات عمل افتراضية. عادة ما تحث الشركات التي تتخذ من البرازيل مقراً لها المقاولين على إنشاء كيان تجاري خاص بهم. في حالة عدم وجود كيان تجاري، يجب على الشركات الحصول على تسجيل المقاول كعامل مستقل.
في الصين، ينص قانون العمل على أن علاقة العمل قائمة إذا كان الفرد خاضعًا لقواعد وأنظمة الشركة، وإذا كانت خدمات العامل حيوية للشركة، وإذا كان للشركة الحق في التحكم في عمل المحترف. إذا قمت بتعيين مقاول بموجب هذه الشروط في الصين، فسيتم اعتباره موظفًا بغض النظر عن أي اتفاقية توظيف بينك وبين المقاول.
لا يمكن المبالغة في أهمية فهم تصنيف العُمَّال في كل دولة. إن الاطلاع على المعلومات سيساعدك على تجنب الجزاءات المحتملة.
3. كن مستعدًا للتكيف
في بيئة الأعمال العالمية اليوم، لا يُعد تصنيف العمال الاعتبار الضريبي الوحيد الذي سيتعين عليك مراعاته. أدى ازدياد العمل عن بعد وتأشيرات العمل عن بعد إلى زيادة كبيرة في عدد المغتربين والرحالة الرقميين في سوق التوظيف العالمي.
إذا كان لديك عضو فريق يرغب في الانتقال إلى دولة أخرى، أو إذا كانت شركتك بحاجة إلى نقل موظف أو توظيف مغترب، فهناك آثار ضريبية كبيرة يجب مراعاتها. على سبيل المثال، إذا قضى حامل تأشيرة العمل عن بعد أكثر من 183 أيام في فترة متتالية مدتها 12أشهر، فسيتم اعتباره مقيمًا ضريبيًا في إستونيا.
إذا قام أعضاء فريقك بتأسيس إقامة قانونية في بلد آخر، فقد تكون مسؤولاً عن ضرائب إضافية على الرواتب - وقد تكون ملزمًا أيضًا بإجراء الخصومات الضريبية المحلية اللازمة لأعضاء فريقك في بلدهم الأصلي.
كن مستعدًا للتكيف مع المتطلبات الضريبية العالمية الجديدة في فترة قصيرة. على سبيل المثال، "في 2020 ، منحت هيئة الإيرادات الداخلية في سنغافورة (IRAS) إعفاءات ضريبية مؤقتة على دخل العمل حتى يونيو 30 ، 2021 ". كانت هذه التسهيلات مخصصة للمواطنين والمقيمين الذين لم يتمكنوا من السفر إلى صاحب العمل في الخارج وكانوا بحاجة إلى العمل عن بُعد من سنغافورة.
والآن بعد انتهاء هذا الإعفاء، قد يخضع المواطنون والمقيمون وغير المقيمين لضريبة العمل. في هذه الحالة، سيتعين على أصحاب العمل تحديد المدة الزمنية التي قضاها موظفوهم في سنغافورة لمحاولة تحديد الخصومات الضريبية اللازمة.
تُعد استشارة الخبراء القانونيين المحليين أمراً بالغ الأهمية للحفاظ على الامتثال العالمي عند توظيف أعضاء فريق دوليين. ينبغي أن يكون قسم الشؤون القانونية لديك على اطلاع دائم بالتغيرات العالمية وقادراً على التكيف مع انتقال أعضاء الفريق وتغيير وجهاتهم باستمرار. هذا هو مفتاح النجاح في عالم الأعمال اليوم.
4. لا تقلل من شأن عواقب عدم الامتثال الضريبي
لقد ناقشنا بالفعل بعض أسباب المخالفات الضريبية ، مثل سوء تصنيف العمال. ومع ذلك، وبصرف النظر عن العواقب المالية، هناك تداعيات كبيرة على العلامة التجارية لشركتك.
إذا واجهتَ مشكلة عدم الامتثال الضريبي على مستوى العالم، فإن العديد من الحكومات ستمنعك من ممارسة الأعمال التجارية في دولتها. بالإضافة إلى ذلك، ستنتشر الضربة التي لحقت بسمعة شركتك في جميع أنحاء العالم. قد يكون توفير المال عن طريق محاولة التحايل على قوانين الضرائب الدولية أمراً مغرياً، لكن الموارد التي يمكنك توفيرها لا تقارن حتى بالعواقب المالية والطويلة الأجل التي ستواجهها.
ينبغي أن يكون الامتثال هو أولويتك الأولى عند التوظيف على مستوى العالم، وليس آخرها. إذا كنت ممتثلاً، فسيسير كل شيء آخر على ما يرام.
5. اعمل دائمًا مع الخبراء
إن نقص الخبرة أو المعلومات المتعلقة بقوانين الضرائب العالمية قد يتسبب في أخطاء قانونية وعواقب لا رجعة فيها. تمامًا مثل مشاهدة Law and Order لن يحولك إلى محامٍ، فإن البحث السريع في Google لن يجعلك خبيرًا ضريبيًا أيضًا.
سيقوم الخبراء العالميون بأكثر من مجرد فهم قوانين الضرائب العالمية - سيمنحونك الحرية للتركيز على جهود التوظيف الدولية وتنمية شركتك في جميع أنحاء العالم. تعتقد العديد من الشركات أن تحقيق أرباحها النهائية يستحق العمل بمفردها، لتكتشف لاحقًا أن تكلفة الأخطاء العالمية تفوق قدرتها على تحملها.
سيساعدك الخبراء على دخول الأسواق الدولية والخروج منها بالوتيرة التي تناسبك مع الإشراف على أرباحك النهائية وسمعتك.
استفد من خبرات شريك عالمي في فهم قوانين الضرائب العالمية
الشركات التي تفشل في فهم تصنيف العمال وتتجاهل الفروق الدقيقة القانونية عادة ما ينتهي بها الأمر بدفع ثمن الفشل العالمي. ومع ذلك، فإن العمل مع Global Employment Platform™ ( منصة التوظيف العالمي) يمكن أن يبسط العمليات المتعلقة بضرائب التوظيف الدولية.
تعتمد Globalization Partners’ fully compliant Global Growth Platform™ على خبراء قانونيين وماليين داخل الشركة يمكنهم المساعدة في أي أسئلة تتعلق بـ كشف رواتب الموظفين العالميين والمزايا والضرائب. بالإضافة إلى ذلك، يدعم حلنا الشامل وتقنيتنا الرائدة في الصناعة عملية الموارد البشرية بأكملها، مما يوفر جميع الأدوات التي تحتاجها لإدارة القوى العاملة العالمية الخاصة بك.
تعرف على المزيد حول كيف يمكن Global Growth Platform™ التابعة لشركة Globalization Partner مساعدتك في التعامل مع ضرائب التوظيف العالمية وتنمية القوى العاملة العالمية لديك. ندعوكم لقراءة دليلنا العالمي للنمو أو اتصل بنا للحصول على مزيد من المعلومات.
—
هذه المعلومات هي لأغراض إعلامية فقط ولا تشكل الشؤون القانونية أو الضريبية. ينبغي عليك دائماً استشارة مستشارك القانوني و/أو الضريبي والاعتماد عليه. Globalization Partners لا تقدم مشورة قانونية أو ضريبية ولم يتم تصميم المعلومات لتناسب المواقف المحددة لشركتك أو القوى العاملة لديك. Globalization Partners لا تقدم أي تعهدات أو ضمانات فيما يتعلق بدقة أو اكتمال أو توقيت هذه المعلومات. Globalization Partners لن نتحمل أي مسؤولية تنشأ عن المعلومات أو فيما يتعلق بها ، بما في ذلك أي خسارة ناتجة عن استخدام المعلومات أو الاعتماد عليها.