Jaka jest pierwsza rzecz, która przychodzi Panu na myśl, gdy myśli Pan o globalnych podatkach od zatrudnienia? Prawdopodobnie coś w stylu "skomplikowane" i "przytłaczające". Rzecz w tym, że podatki na poziomie lokalnym są wystarczająco skomplikowane, prawda? Jednak radzenie sobie z przepisami podatkowymi w innych krajach często sprawia, że firmy zastanawiają się, jak zgodnie z przepisami zatrudniać i wynagradzać członków zespołu z całego świata.
Globalne przepisy podatkowe ulegają ciągłym zmianom. Ta ciągła zmiana sprawia, że każdy krok jest jak potencjalna mina przeciwpiechotna czekająca na detonację. Dobrą wiadomością jest to, że szukają Państwo informacji, które są Państwa największym sprzymierzeńcem w poruszaniu się po globalnym podatkowym polu minowym.
W przypadku globalnych podatków od zatrudnienia, właściwa droga jest jedyną drogą
Niektóre firmy unikają globalnych zawiłości związanych z podatkiem od wynagrodzeń, po prostu przelewając pieniądze swoim pracownikom. Na początku może się to wydawać kuszące, ale prawda jest taka, że ryzykują Państwo swoją międzynarodową reputacją.
Jeśli chcą Państwo być traktowani poważnie przez czołowych światowych kandydatów i władze lokalne, proszę wziąć pod uwagę, że podatki od wynagrodzeń obejmują:
- Zgłaszanie i potrącenie podatek dochodowy
- Składki dla bezrobotnych
- Składki emerytalne
- Usługi społeczne
- Wymagania dotyczące przechowywania
Pięć wskazówek, jak poruszać się po globalnych podatkach od zatrudnienia
1. Proszę nie przyjmować założeń
Pierwszym błędem popełnianym przez wiele firm jest założenie, że podatki w innych krajach działają tak samo jak w ich kraju. Najlepszym rozwiązaniem jest oczekiwanie nieoczekiwanego. Taka perspektywa pomoże Państwu poznać i skupić się na niuansach w każdym nowym kraju.
Firmy muszą zmagać się nie tylko z różnymi wymogami podatkowymi w każdym kraju, ale także z szybkimi zmianami globalnymi. Na przykład stawki podatku na ubezpieczenie społeczne różnią się znacznie w zależności od kraju. Wskaźnik ten w Niemczech w 2021 wynosił 19.98 procent, podczas gdy we Francji wynosił 45 procent.
Ponadto, kraje stale uchwalają nowe przepisy podatkowe, takie jak podatek od mieszkańców Japonii, który jest częścią standardowych odliczeń od podatku od wynagrodzeń. W Kanadzie, jako pracodawca, muszą Państwo odprowadzać składki na Kanadyjski Plan Emerytalny.
Podsumowując, założenia nieuchronnie doprowadzą do błędów w Państwa globalnych podatkach. Proszę zapoznać się z przepisami podatkowymi obowiązującymi w regionie, w którym chcą Państwo organizacja zatrudnienia utalentowanych pracowników.
2. Proszę zrozumieć klasyfikację pracowników
Nie zawsze będą Państwo poszukiwać pracowników zatrudnionych na cały etat. Być może istnieje konkretny projekt odpowiedni dla wykonawcy. Podobnie jak w Państwa kraju, wykonawcy, pracownicy pełnoetatowi i niepełnoetatowi wymagają specjalnych umów i są wynagradzani w różny sposób. Podatki dla tych typów pracowników również się różnią.
Błędne zaklasyfikowanie pracownika jako wykonawcy może pociągnąć za sobą poważne konsekwencje prawne i wysokie grzywny.
Jeśli firma zostanie źle poinformowana i zatrudni wykonawcę do wykonywania zadań pracownika zatrudnionego na cały etat, może to skutkować nieprawidłową klasyfikacją pracownika i potencjalnie setkami tysięcy dolarów podatku od wynagrodzeń.
Złożoność tego zagadnienia wynika z różnych definicji prawnych, jakie poszczególne kraje przypisują pojęciu "wykonawca" i "pracownik".
Na przykład w Brazylii wykonawcy mają pracować wyłącznie w oparciu o projekty, ponieważ stosunek pracy na czas nieokreślony jest z założenia stosunkiem pracy. Firmy z siedzibą w Brazylii zazwyczaj zachęcają wykonawców do założenia własnego podmiotu handlowego. W przypadku braku podmiotu gospodarczego, firmy powinny uzyskać rejestrację wykonawcy jako pracownika niezależnego.
W Chinach prawo pracy stanowi, że stosunek pracy istnieje, jeśli dana osoba podlega zasadom i przepisom firmy, jeśli usługi pracownika są kluczowe dla firmy i jeśli firma ma prawo kontrolować pracę specjalisty. Jeśli zatrudnią Państwo wykonawcę na tych warunkach w Chinach, zostanie on uznany za pracownika niezależnie od umowy o pracę zawartej między Państwem a wykonawcą.
Nie można przecenić znaczenia zrozumienia klasyfikacji pracowników w każdym kraju. Bycie poinformowanym pomoże Państwu uniknąć ewentualnych kar.
3. Proszę być przygotowanym na adaptację
W dzisiejszym globalnym środowisku biznesowym klasyfikacja pracowników nie jest jedyną kwestią podatkową, którą będą Państwo musieli wziąć pod uwagę. Rozwój pracy zdalnej i wiz do pracy zdalnej znacznie zwiększył liczbę ekspatów i cyfrowych nomadów w globalnej puli pracowników.
Jeśli mają Państwo członka zespołu, który chce przenieść się do innego kraju lub Państwa firma musi przenieść pracownika lub zatrudnić ekspata, należy wziąć pod uwagę poważne konsekwencje podatkowe. Na przykład, jeśli posiadacz wizy do pracy zdalnej spędzi w Estonii więcej niż 183 dni w ciągu kolejnych 12miesięcy, zostanie uznany za rezydenta podatkowego Estonii.
Jeśli członkowie zespołu ustanowią legalny pobyt w innym kraju, mogą być Państwo odpowiedzialni za dodatkowe podatki od wynagrodzeń - i mogą być Państwo zobowiązani do dokonania niezbędnych lokalnych odliczeń podatkowych dla członków zespołu w ich kraju ojczystym.
Proszę być przygotowanym na dostosowanie się do nowych globalnych wymogów podatkowych w krótkim czasie. Na przykład, "w 2020,Inland Revenue Authority of Singapore (IRAS) przyznał tymczasowe ulgi podatkowe od dochodów z zatrudnienia do czerwca 30, 2021. Ulgi te były przeznaczone dla obywateli i rezydentów, którzy nie mogli wrócić do zagranicznych pracodawców i musieli pracować zdalnie z Singapuru".
Teraz, gdy ta ulga się skończyła, obywatele, rezydenci i nierezydenci mogą podlegać podatkowi od zatrudnienia. W takim przypadku pracodawcy będą musieli ustalić czas, jaki ich pracownicy spędzili w Singapurze, aby spróbować ustalić niezbędne odliczenia podatkowe.
Konsultacje z lokalnymi ekspertami prawnymi mają kluczowe znaczenie dla zachowania globalnej zgodności przy zatrudnianiu międzynarodowych członków zespołu. Państwa dział prawny powinien być na bieżąco z globalnymi zmianami i być w stanie dostosowywać się do członków zespołu przenoszących się i stale zmieniających miejsca docelowe. Jest to klucz do osiągnięcia sukcesu w dzisiejszym świecie biznesu.
4. Proszę nie lekceważyć konsekwencji nieprzestrzegania przepisów podatkowych
Omówiliśmy już niektóre z przyczyn naruszenia przepisów podatkowych, takie jak Nieprawidłowa klasyfikacja pracowników. Jednak poza konsekwencjami finansowymi, istnieją również poważne reperkusje dla marki Państwa firmy.
Jeśli staną Państwo w obliczu globalnego nieprzestrzegania przepisów podatkowych, wiele rządów zakaże Państwu prowadzenia działalności w swoim kraju. Ponadto cios dla reputacji Państwa firmy rozprzestrzeni się na cały świat. Oszczędzanie pieniędzy poprzez próby obejścia międzynarodowych przepisów podatkowych może być kuszące, ale zasoby, które można potencjalnie zaoszczędzić, nie są nawet porównywalne z finansowymi i długoterminowymi konsekwencjami, z którymi przyjdzie się Państwu zmierzyć.
Zgodność z przepisami powinna być Państwa pierwszym priorytetem przy zatrudnianiu pracowników na całym świecie, a nie ostatnim. Jeśli będą Państwo przestrzegać przepisów, wszystko inne ułoży się na swoim miejscu.
5. Proszę zawsze współpracować z ekspertami
Brak doświadczenia lub informacji na temat globalnych przepisów podatkowych może powodować błędy prawne i nieodwracalne konsekwencje. Tak jak oglądanie "Prawa i porządku" nie uczyni z Pana/Pani prawnika, tak samo szybkie wyszukiwanie w Google nie uczyni z Pana/Pani eksperta podatkowego.
Globalni eksperci zrobią więcej niż tylko poruszanie się po globalnych przepisach podatkowych - dadzą Państwu swobodę skupienia się na zatrudnianiu międzynarodowym i rozwoju Państwa firmy na całym świecie. Wiele firm uważa, że ich wyniki finansowe są warte samodzielnego działania, ale okazuje się, że koszty globalnych błędów przekraczają ich możliwości.
Eksperci pomogą Państwu wejść na rynki międzynarodowe i wyjść z nich we własnym tempie, nadzorując jednocześnie Państwa wyniki finansowe i reputację.
Poruszanie się po globalnych przepisach podatkowych z globalnym partnerem
Firmy, które nie rozumieją Klasyfikacji pracowników i ignorują KWESTIE PRAWNE niuanse, zazwyczaj płacą cenę za globalną porażkę. Jednak współpraca z Global Employment Platform™ (Globalną platformą zatrudniania) może usprawnić procesy związane z międzynarodowymi podatkami od zatrudnienia.
W pełni zgodna z przepisami Globalization Partners Global Growth Platform™ jest obsługiwana przez wewnętrznych ekspertów prawnych i finansowych, którzy mogą pomóc w przypadku jakichkolwiek pytań dotyczących globalnych płac, świadczeń i podatków. Ponadto nasze kompleksowe rozwiązanie i wiodąca w branży technologia wspierają cały proces KADRY, zapewniając wszystkie narzędzia potrzebne do zarządzania globalnym personelem.
Dowiedz się więcej o tym, jak Globalization Partners’ Global Growth Platform™ może pomóc Państwu w poruszaniu się po globalnych podatkach od zatrudnienia i rozwijaniu globalnego personelu. Zapraszamy do zapoznania się z naszą Globalną Księgą Wzrostu lub Skontaktuj się z nami w celu uzyskania dalszych informacji.
-
NINIEJSZE INFORMACJE SŁUŻĄ WYŁĄCZNIE CELOM INFORMACYJNYM I NIE STANOWIĄ PORADY PRAWNEJ ANI PODATKOWEJ. Powinni Państwo zawsze konsultować się i polegać na własnych doradcach prawnych i/lub podatkowych. Globalization Partners nie udziela porad prawnych ani podatkowych, a informacje nie są dostosowane do konkretnej sytuacji Państwa firmy lub personelu. Globalization Partners nie składa żadnych oświadczeń ani zapewnień dotyczących dokładności, kompletności lub aktualności tych informacji. Globalization Partners nie ponosi żadnej odpowiedzialności wynikającej z informacji lub w związku z nimi, w tym za jakiekolwiek straty spowodowane wykorzystaniem informacji lub poleganiem na nich.