El Reino Unido (Reino Unido) ofrece un grupo de talentos inigualable para hacer crecer tu equipo, pero gestionar las regulaciones de nóminas del país conlleva complejidad. Desde calcular impuestos hasta cumplir con estrictos requisitos de reporte, el trabajo administrativo es un trabajo a tiempo completo.

Hay una forma más sencilla de gestionar la nómina del Reino Unido. Deja que la Plataforma™ Global de Empleo de G-P(plataforma de empleo global) se encargue de la complejidad por ti. Esto es lo que necesitas saber al gestionar los servicios de nómina en el Reino Unido.

Cómo configurar la nómina en el Reino Unido

Empleando servicios de nómina en el Reino Unido. Te ayuda a cumplir con la normativa local. Pero antes de poder contratar y pagar a los afiliados a tu equipo, necesitas una presencia legal en el país, lo que normalmente significa establecer una filial en el Reino Unido. 

Una vez que tu entidad esté establecido, necesitas registrarte como entidad empleadora en HMRC antes de pagar a los empleados. Esto te permite gestionar la nómina y reportar los pagos y deducciones de empleado a HMRC. Luego puedes agregar empleados a tu sistema de nóminas y enviar sus datos mediante reportes regulares de nóminas. La inscripción puede tardar hasta cinco días laborables, así que empieza pronto para evitar retrasos. 

A continuación, recopila información de cada miembro del equipo, incluyendo:

Necesitarás usar un software de nóminas reconocido por HMRC y que soporte la notificación de información en tiempo real (RTI), ya que esto es un requisito legal para nóminas en el Reino Unido.

Una alternativa más sencilla es asociar con una entidad empleadora de registro (Plataforma global de empleo (Employer of Record)) como G-P. Gestionamos la nómina con un 99% de precisión, por lo que tu equipo siempre recibe el pago puntual. Con nosotros, no tienes que crear una entidad local ni preocuparte por la administración de nóminas. Garantizamos el cumplimiento total de todas las obligaciones de nómina y empleo.

Impuestos sobre la nómina y seguridad social en el Reino Unido.

Todos los empleadores del Reino Unido emplean el sistema de pago según ganas (paga de acuerdo con lo que ganas) para deducir empleado impuesto sobre los ingresos y contribuciones a la NI (NICs). 

U.K. personal impuesto sobre los ingresos (paga de acuerdo con lo que ganas)

El impuesto sobre la renta es progresivo en Inglaterra, Gales e Irlanda del Norte. Las capacidades personales estándar, que es cuánto puede ganar alguien antes de pagar impuestos, son GBP 12,570. Las tarifas 2025/2026 impuesto sobre los ingresos son:

  • Tipo básico: 20% sobre ingresos de 12GBP ,571–50,270

  • Tipo más alto: 40% sobre los ingresos de 50GBP ,271–125,140

  • Tipo adicional: 45% sobre ingresos superiores a 125GBP140

Escocia tiene diferentes impuestos sobre los ingresos rates. Para 2025/2026, estas son:

  • Tasa inicial: 19% sobre los ingresos de GBP 12,571–14,876

  • Tipo básico: 20% sobre ingresos de 14GBP ,877–26,561

  • Tipo intermedio: 21% sobre los ingresos de la GBP 26,562–43,662

  • Tipo más alto: 42% sobre los ingresos de 43GBP ,663–75,000

  • Tasa de interés avanzada: 45% sobre los ingresos de 75GBP ,001–125,140

  • Tipo máximo: 48% sobre ingresos superiores a 125GBP140

Contribuciones a la seguridad social del Reino Unido

Empleadores y empleados contribuyen al sistema de seguridad social. Las NIC financian las capacidades estatales, incluida la pensión estatal.

  • Contribución de la entidad empleadora del Reino Unido: 13.8% sobre todos los ingresos por empleado superiores a 9GBP ,100 por año

  • Contribución al empleado del Reino Unido: 8% sobre los ingresos de 12GBP ,570–50,270y 2% sobre ingresos por encima de este límite

Los empleados que trabajan más allá de la edad de jubilación estatal (actualmente 66) no pagan las tarjetas de subscripción, pero los empleadores deben seguir pagando sus contribuciones.

Otros impuestos empresariales del Reino Unido

Las compañías del Reino Unido también pueden necesitar gestionar:

  • Impuesto sobre sociedades: Pagado por los beneficios de la compañía. Las tasas son del 25% para beneficios superiores a 250GBP ,000 y 19% para beneficios hasta GBP 50,000, con un alivio marginal disponible entre estos umbrales.

  • Impuesto sobre el valor agregado (IVA): Se aplicaba a la mayoría de los bienes y servicios. La tarifa estándar es 20%, con tarifas reducidas y cero para ciertos artículos. Las compañías deben registrar si la facturación sujeta a impuestos supera la libra esterlina 90,000 en un periodo de 12meses.

  • Impuesto por aprendizaje: Se aplica a empleadores con una factura anual de salario superior a 3libras esterlinas. Cargado a 0.5% de la factura salarial, con una 15de libras esterlinas000 prestaciones anuales.

  • Otros impuestos y gravámenes específicos de cada sector: Pueden aplicar más obligaciones dependiendo del sector.

Elementos de la administración de nóminas en el Reino Unido

  • Frecuencia de pago: No hay ningún requisito legal sobre la frecuencia con la que los empleados deben cobrar. En cambio, la frecuencia de pago depende de lo acordado en el contrato de empleo. Los ciclos de nómina más comunes son mensuales para el personal asalariado y semanales para los trabajadores por horas o temporales. Los pagos quincenales no son tan comunes.

  • Un salario13al tercer mes: No son obligatorios. Cualquier bonificación depende de la entidad empleadora y normalmente se detalla en el contrato de empleo. 

  • Requisitos de nómina: Los empleadores proporcionan a cada empleado una nómina detallada en o antes del día de pago. La nómina debe mostrar el bruto y el pago neto, todas las deducciones y las horas trabajadas (si el salario varía según el tiempo trabajado).

  • Reportes y plazos: Los empleadores presentan una presentación de pago completo (FPS) a HMRC en o antes del día de pago de cada empleado, informando de los salarios y deducciones de cada empleado pagado en ese ciclo. paga de acuerdo con lo que ganas y NI debe pagar a HMRC antes del 22 del mes siguiente si se paga electrónicamente, o por el 19 si se paga por correo. 

Opciones de nómina en Reino Unido para compañías

Las empresas que se expanden hacia el Reino Unido tienen tres opciones principales para gestionar la nómina:

  • Nóminas internas: Una compañía con una filial registrada en el Reino Unido y un gran equipo de Recursos Humanos puede gestionar la nómina internamente. Este enfoque requiere contratar personal con experiencia en derecho laboral y fiscal del Reino Unido y suele ser más adecuado para grandes organizaciones con un compromiso a largo plazo con el país.

  • Colaborar con una entidad empleadora registrada (Plataforma global de empleo ): Trabajar con una Plataforma global de empleo (Empleador de Registro) como G-P es la opción más eficiente y segura. Como Plataforma global de empleo (Empleador de Registro), G-P gestiona todas las obligaciones de nómina, impuestos y cumplimiento, permitiéndote centrarte en hacer crecer tu negocio.

  • G-P Contratista: Aunque los contratistas independientes no forman parte de la nómina, algunas empresas dependen de este tipo de trabajador para proyectos especializados. Con G-P Contractor, puedes contratar y pagar a contratistas en 190 países y con la moneda que elijas, empleando una cartera digital, transferencia bancaria o tarjeta virtual.

Pagar a contratistas independientes en el Reino Unido.

Los contratos independientes del Reino Unido son responsables de registrar para la autoevaluación con HMRC y de pagar su propio impuesto sobre los ingresos y las NIC. No pagan ni un poco de acuerdo con lo que ganas. Pagan sus impuestos directamente a través del proceso de autoevaluación. 

Un contratista independiente con una facturación superior a 90GBP ,000 al año debe registrar y cobrar IVA por sus servicios. Las compañías pagan este IVA al contratista como parte de la factura. Al contratar a autónomos en el Reino Unido, recuerda que las obligaciones legales y fiscales difieren significativamente de las de los empleados.

Bajo el35de IR, también conocido como trabajo fuera de nómina, las compañías medianas y grandes deben evaluar si un contratista que trabaja a través de una compañía de servicios personales desempeña un puesto "similar al empleado". Si es así, la compañía puede necesitar aplicar la paga de acuerdo con lo que ganas y las tarjetas de servicio como si el contratista fuera un empleado. 

Servicios de nóminas fiables en el Reino Unido pueden ayudarte a gestionar estos requisitos y mantener las operaciones funcionando sin problemas.

Términos de derecho y desprecio del Reino Unido

Cuando termina una relación laboral, el pago final debe incluir todos los salarios pendientes y el pago de las vacaciones anuales acumuladas. Los empleadores deben notificar, con periodos mínimos legales basados en la antigüedad del servicio:

  • 1 preaviso de una semana para el servicio entre un mes y dos años

  • 1 preaviso semanal por cada año completo de servicio entre dos y 12 años

  • 12 semanas de preaviso por 12 o más años de servicio

Los contratos laborales pueden establecer periodos de preaviso más largos. Los empleados con más de dos años de servicio continuo que son despedidos reciben una indemnización legal por despido (SRP).

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