Att framgångsrikt expandera din verksamhet till Kanada kräver att du anställer en begåvad lokal arbetskraft och att du navigerar i landets komplexa löne- och skatteregler. Att förstå lagstadgade bidrag, skatteavdrag och rapporteringskrav är avgörande innan du kan betala ditt team på ett korrekt sätt.
Viktiga aspekter av löner i Kanada
Att administrera löner i Kanada innebär efterlevnad av både federala och provinsiella/territoriella lagar. Viktiga komponenter inkluderar inkomstskatteavdrag, socialförsäkringsavgifter och specifika rapporteringsregler.
Kanadensisk inkomstskatteavdrag
Kanada använder ett progressivt skattesystem på både federal och provinsiell nivå. Arbetsgivare är skyldiga att innehålla inkomstskatt från anställdas inkomster och betala den till Canada Revenue Agency (CRA). Från och med juli 2025 är de federala inkomstskatteklasserna:
• 15% på inkomst upp till CAD 57,692
• 20.5% på inkomst över CAD 57,692 upp till CAD 115,384
• 26% på inkomst över CAD 115,384 upp till CAD 178,867
• 29% på inkomst över CAD, 178 867 upp till CAD 252,987
• 33% på inkomst över CAD 252,987
Förutom federal skatt måste arbetsgivare även innehålla provinsiell eller territoriell inkomstskatt, vilket varierar avsevärt beroende på jurisdiktion.
Socialförsäkringsavgifter i Kanada
Obligatoriska socialförsäkringsavgifter dras av från varje lönespecifikation. Dessa är främst federala program, med ett anmärkningsvärt undantag för Quebec.
• Canadas pensionsplan (CPP): Ger pension, funktionshinder och efterlevandeförmåner. För 2025 är arbetstagarens och arbetsgivarens avgiftssats 5,95% av pensionsgrundande inkomster, upp till ett årligt maximum.
• Anställningsförsäkring (EI): Erbjuder tillfälligt inkomststöd för situationer som arbetsförlust, sjukdom eller graviditet. För 2025 är den anställdas bidragssats 1,66%, och arbetsgivaren bidrar med 1,4 gånger det beloppet (2,324%), upp till ett årligt maximum.
• Quebec-specifika planer: Företag med anställda i Quebec måste bidra till Quebecs pensionsplan (QPP) och Quebecs föräldraförsäkringsplan (QPIP) istället för de federala CPP- och EI-programmen. Dessa har olika bidragsnivåer och maximibelopp.
Kanada lönefrekvens och lönebesked
Provinsiella anställningsstandarder anger minsta lönefrekvens, vilket vanligtvis är halvmånad eller varannan vecka. Månatliga lönecykler är ovanliga och ofta inte lagenlig. Varje lönedeklaration (lönebesked) måste tydligt ange löneperiod, brutto- och nettoresultat, arbetade timmar, lönesats och en specificerad lista över alla avdrag, inklusive skatter, CPP/QPP och EI/QPIP.
Lönealternativ för företag i Kanada
Företag har tre primära alternativ för att hantera löner i Kanada:
• Intern lönehantering: Efter att ha etablerat ett dotterbolag i Kanada kan ett företag hantera lönehantering internt. Denna metod erbjuder direkt kontroll men kräver betydande investeringar i lokal expertis för att säkerställa efterlevnad av komplexa, flerskiktade regler.
• Lokal löneleverantör: Ett företag kan anlita en kanadensisk löneleverantör för att behandla betalningar. Även om detta avlastar vissa administrativa uppgifter, förblir Employer of Record juridiskt ansvarig för alla beräkningar och efterlevnad.
• Partner som registrerad arbetsgivare (EOR): Att samarbeta med en global EOR som G-P gör att du kan anställa och betala anställda i Kanada utan att behöva etablera en lokal enhet. EOR hanterar alla aspekter av löner, skatt, förmåner och efterlevnad, vilket minskar risker och påskyndar din marknadsinträde.
Hur man ställer in traditionell lön i Kanada
Om du väljer att inte använda en Employer of Record krävs det flera steg för att konfigurera lönehantering:
1. Inkorporera en juridisk enhet, antingen federalt eller i en specifik provins.
2. Skaffa ett företagsnummer (BN) från CRA (eller ett Quebec Enterprise Number (NEQ) om du arbetar i Quebec).
3. Öppna ett löneprogramkonto (känt som ett RP-konto) med CRA.
4. Registrera dig hos provinsorgan efter behov, till exempel Arbetsplatsens säkerhets- och försäkringsråd (WSIB) i Ontario.
5. Upprätta en process för att korrekt beräkna källskatt, göra betalningar i tid och utfärda lagenliga lönespecifikationer för varje löneperiod.
Effektivisera kanadensisk lönehantering med GP
G-P är den #1 rankade Employer of Record och hjälper ditt team att finansiera löner i över 130 valutor. Få felfri löneutbetalning i tid med flexibla betalningsalternativ och lägg enkelt till bonusar, provisioner och undantag med bara några få klick. G-P Employer of Record är den föredragna partnern för ledande humankapitalhantering-, Professional employment organizations- och löneplattformar. Samla era arbetskraftsdata på ett ställe för att underhålla befintliga arbetsflöden samtidigt som ni säkerställer konsekventa och korrekta data i era integrerade system.
Kontakta oss idag för att få veta hur vi kan hjälpa dig att anställa och betala talanger i Kanada.
