สหราชอาณาจักร (UK) เสนอกลุ่มที่ไม่มีใครเทียบได้สำหรับการขยายธุรกิจของคุณ แต่การจัดการกฎระเบียบด้านบัญชีเงินเดือนของประเทศนั้นมีความซับซ้อน ตั้งแต่การคำนวณภาษีไปจนถึงการปฏิบัติตามข้อกำหนดการรายงานที่เข้มงวด งานธุรการเป็นงานเต็มเวลาเลยทีเดียว

มีวิธีที่ง่ายกว่าในการจัดการ ระบบเงินเดือนในสหราชอาณาจักร ให้แพลตฟอร์มการจ้างงาน ™ โลกของ G-Pช่วยจัดการความซับซ้อนให้คุณ ต่อไปนี้คือสิ่งที่คุณควรรู้เมื่อจัดการบริการด้านเงินเดือนในสหราชอาณาจักร

วิธีการตั้งค่าระบบจ่ายเงินเดือนในสหราชอาณาจักร

การใช้ บริการด้านการจ่ายเงินเดือนในสหราชอาณาจักร ช่วยให้คุณปฏิบัติตามกฎระเบียบท้องถิ่นได้ แต่ก่อนที่คุณจะสามารถจ้างงานและจ่ายเงินให้สมาชิกทีมของคุณ คุณต้องมีสถานะทางกฎหมายในประเทศ ซึ่งมักจะหมายถึงการจัดตั้ง สำนักงานในสหราชอาณาจักร 

เมื่อจัดตั้งนิติบุคคลของคุณเรียบร้อยแล้ว คุณต้องลงทะเบียนเป็นนายจ้างกับ HMRC ก่อนที่จะจ่ายเงินเดือนให้ลูกจ้าง ฟังก์ชันนี้จะช่วยให้คุณสามารถดำเนินการจ่ายเงินเดือนและรายงานเงินเดือนและการหักเงินของพนักงานต่อกรมสรรพากรได้ จากนั้นคุณสามารถเพิ่มพนักงานลงในระบบเงินเดือนของคุณและส่งรายละเอียดของพวกเขาผ่านรายงานเงินเดือนตามปกติได้ การลงทะเบียนอาจใช้เวลาถึงห้าวันทำการ ดังนั้นควรเริ่มลงทะเบียนแต่เนิ่นๆ เพื่อหลีกเลี่ยงความล่าช้า 

ถัดไป รวบรวมข้อมูลจากสมาชิกแต่ละคนในทีม ได้แก่:

คุณจะต้องใช้ซอฟต์แวร์การจ่ายเงินเดือนที่ได้รับการรับรองจาก HMRC และรองรับการรายงานข้อมูลแบบเรียลไทม์ (RTI) เนื่องจากเป็นข้อกำหนดทางกฎหมายสำหรับการจ่ายเงินเดือนในสหราชอาณาจักร

ทางเลือกที่ง่ายกว่าคือการร่วมมือกับ นายจ้างที่มีประวัติ (บริการตัวแทนนายจ้าง) เช่น G-P เราจัดการเรื่องการจ่ายเงินเดือนด้วยความแม่นยำ 99% ดังนั้นทีมงานของคุณจึงได้รับเงินตรงเวลาเสมอ กับเรา คุณไม่ต้องจัดตั้งนิติบุคคลในท้องถิ่นหรือกังวลเรื่องการบริหารจัดการเงินเดือน เรารับรองว่าปฏิบัติตามข้อบังคับด้านเงินเดือนและการจ้างงานทั้งหมดอย่างครบถ้วน

ภาษีเงินเดือนและประกันสังคมในสหราชอาณาจักร

นายจ้างในสหราชอาณาจักรทั้งหมดใช้ระบบจ่ายตามรายได้ (ชำระภาษีเงินได้ ณ ที่จ่าย) เพื่อหักเงินของพนักงานภาษีเงินได้และเงินสมทบ NI (NIC) 

UK ภาษีเงินได้ส่วนบุคคล (ชำระภาษีเงินได้ ณ ที่จ่าย)

ภาษีเงินได้เป็นแบบก้าวหน้าในอังกฤษ เวลส์ และไอร์แลนด์เหนือ เบี้ยเลี้ยงส่วนบุคคลมาตรฐานซึ่งเป็นจำนวนเงินที่บุคคลสามารถหาได้ก่อนจ่ายภาษีคือ GBP 12,570 อัตราภาษีเงินได้ 2025/2026 คือ:

  • อัตราพื้นฐาน: 20% จากรายได้จาก GBP 12,571–50,270

  • อัตราภาษีที่สูงขึ้น: 40% จากรายได้จาก GBP 50,271–125,140

  • อัตราเพิ่มเติม: 45% สำหรับรายได้ที่เกิน GBP 125,140

สกอตแลนด์มีอัตราภาษีเงินได้ที่แตกต่างกัน สำหรับ 2025/2026 สิ่งเหล่านี้คือ:

  • อัตราเริ่มต้น: 19% จากรายได้จาก GBP 12,571–14,876

  • อัตราพื้นฐาน: 20% จากรายได้จาก GBP 14,877–26,561

  • อัตรากลาง: 21% จากรายได้จาก GBP 26,562–43,662

  • อัตราภาษีที่สูงขึ้น: 42% จากรายได้จาก GBP 43,663–75,000

  • อัตราล่วงหน้า: 45% จากรายได้จาก GBP 75,001–125,140

  • อัตราสูงสุด: 48% สำหรับรายได้ที่เกิน GBP 125,140

เงินสมทบประกันสังคมของสหราชอาณาจักร

นายจ้างและลูกจ้างต่างมีส่วนร่วมในการจ่ายเงินสมทบเข้าระบบประกันสังคม เงินสมทบประกันสังคม (NICs) เป็นแหล่งเงินทุนสำหรับสวัสดิการของรัฐ รวมถึงเงินบำนาญของรัฐ

  • เงินสมทบของนายจ้างในสหราชอาณาจักร: 13.8% ของรายได้พนักงานทั้งหมดที่สูงกว่า GBP 9,100 ต่อปี

  • เงินสมทบของพนักงานในสหราชอาณาจักร: 8% จากรายได้ตั้งแต่ GBP 12,570–50,270 และ 2% จากรายได้ที่สูงกว่าขีดจำกัดนี้

พนักงานที่ทำงานเกินอายุเกษียณของรัฐ (ปัจจุบันคือ 66) ไม่ต้องจ่าย NIC แต่ผู้จ้างงานยังคงต้องจ่ายเงินสมทบของตน

ภาษีธุรกิจอื่นๆ ในสหราชอาณาจักร

ธุรกิจในสหราชอาณาจักรอาจต้องจัดการกับสิ่งต่อไปนี้ด้วย:

  • ภาษีเงินได้นิติบุคคล: ชำระจากกำไรของบริษัท อัตราภาษีคือ 25% สำหรับกำไรที่เกิน GBP 250,000 และ 19% สำหรับกำไรไม่เกิน GBP 50,000 โดยมีการบรรเทาภาษีเล็กน้อยระหว่างช่วงอัตราภาษีเหล่านี้

  • ภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT): ใช้กับสินค้าและบริการส่วนใหญ่ อัตราปกติคือ 20% โดยมีอัตราลดหย่อนและอัตราศูนย์สำหรับสินค้าบางรายการ ธุรกิจจะต้องลงทะเบียนหากต้องเสียภาษีมากกว่า GBP 90,000 ในระยะเวลา 12-เดือน

  • ภาษีฝึกงาน: ใช้กับนายจ้างที่มีเงินเดือนประจำปีเกิน GBP 3ล้าน เรียกเก็บเงินที่ 0 5% ของค่าจ้างบิล โดยมี 15 GBP 000 ต่อปีเลี้ยงเบี้ย

  • ภาษีและค่าธรรมเนียมอื่นๆ เฉพาะภาคส่วน: อาจมีภาระผูกพันเพิ่มเติมขึ้นอยู่กับอุตสาหกรรมนั้นๆ

องค์ประกอบของการบริหารจัดการเงินเดือนในสหราชอาณาจักร

  • ความถี่ในการจ่ายเงิน: ไม่มีข้อกำหนดทางกฎหมายใดที่ระบุว่าพนักงานควรได้รับเงินเดือนบ่อยแค่ไหน แต่ความถี่ในการจ่ายเงินจะขึ้นอยู่กับข้อตกลงในสัญญาจ้างงาน รอบการจ่ายเงินเดือนที่พบได้บ่อยที่สุดคือรายเดือนสำหรับพนักงานประจำ และรายสัปดาห์สำหรับพนักงานรายชั่วโมงหรือพนักงานชั่วคราว การจ่ายเงินทุกสองสัปดาห์ไม่เป็นที่นิยมมากนัก

  • 13เงินเดือนเดือนที่: สิ่ง เหล่านี้ไม่ใช่ข้อบังคับ การจ่ายโบนัสขึ้นอยู่กับดุลยพินิจของนายจ้าง และโดยปกติจะระบุไว้ในสัญญาจ้างงาน 

  • ข้อกำหนดเกี่ยวกับใบแจ้งเงินเดือน: นายจ้างต้องจัดส่งใบแจ้งเงินเดือนที่มีรายละเอียดครบถ้วนให้แก่พนักงานทุกคนในวันจ่ายเงินเดือนหรือก่อนวันจ่ายเงินเดือน สลิปเงินเดือนต้องแสดงยอดรวมและความคาดหวังสุทธิ การหักเงินทั้งหมด และจำนวนชั่วโมงทำงาน (หากค่าจ้างแตกต่างกันไปตามเวลาที่ทำงาน)

  • การรายงานและกำหนดเวลา: นายจ้างต้องส่งแบบฟอร์มรายงานการจ่ายเงินเต็มจำนวน (FPS) ให้แก่กรมสรรพากร (HMRC) ในหรือก่อนวันจ่ายเงินเดือนของพนักงานแต่ละคน โดยรายงานเงินเดือนและการหักเงินสำหรับพนักงานทุกคนที่ได้รับเงินเดือนในรอบนั้น ชำระภาษีเงินได้ ณ ที่จ่าย และ NI จะต้องชำระให้กับ HMRC ภายใน 22 ของเดือนถัดไป หากชำระทางอิเล็กทรอนิกส์ หรือภายใน 19 หากชำระทางไปรษณีย์ 

ตัวเลือกการจ่ายเงินเดือนในสหราชอาณาจักรสำหรับบริษัทต่างๆ

บริษัทที่ขยายธุรกิจเข้ามาในสหราชอาณาจักรมีตัวเลือกหลักสามทางสำหรับการจัดการเงินเดือน:

  • การจัดการเงินเดือนภายใน: บริษัทที่มีบริษัทย่อยจดทะเบียนในสหราชอาณาจักรและทีมงานฝ่ายทรัพยากรบุคคลขนาดใหญ่สามารถจัดการเงินเดือนภายในองค์กรได้ แนวทางนี้จำเป็นต้องจ้างพนักงานที่มีความเชี่ยวชาญด้านกฎหมายแรงงานและภาษีของสหราชอาณาจักร และมักเหมาะสมที่สุดสำหรับองค์กรขนาดใหญ่ที่มีความมุ่งมั่นในระยะยาวต่อประเทศนี้

  • ร่วมมือกับนายจ้างในประวัติ (บริการตัวแทนนายจ้าง): การทำงานร่วมกับผู้ให้บริการตัวแทนนายจ้างอย่าง G-P เป็นตัวเลือกที่มีประสิทธิภาพและปลอดภัยที่สุด ในฐานะผู้ให้บริการตัวแทนนายจ้าง G-P จะจัดการเรื่องบัญชีเงินเดือน ภาษี และภาระผูกพันทั้งหมด ซึ่งช่วยให้คุณมุ่งเน้นไปที่การเติบโตทางธุรกิจของคุณได้

  • ผู้รับเหมาG-P : แม้ว่าผู้รับเหมาอิสระจะไม่ใช่ส่วนหนึ่งของระบบเงินเดือน แต่บางบริษัทก็พึ่งพาแรงงานประเภทนี้สำหรับโครงการเฉพาะทาง ด้วย G-P Contractor คุณสามารถหางานและจ่ายเงินให้กับผู้รับเหมาใน 190 ประเทศและสกุลเงินที่คุณเลือก โดยใช้กระเป๋าเงินดิจิทัล การโอนเงินผ่านธนาคาร หรือบัตรเสมือน

การจ่ายเงินให้กับผู้รับเหมาอิสระในสหราชอาณาจักร

ผู้รับเหมาอิสระในสหราชอาณาจักร มีหน้าที่ลงทะเบียนเพื่อยื่นแบบประเมินตนเองกับ HMRC และชำระภาษีเงินได้และประกันสังคมด้วยตนเอง พวกเขาไม่จ่ายชำระภาษีเงินได้ ณ ที่จ่าย พวกเขาชำระภาษีโดยตรงผ่านกระบวนการประเมินตนเอง 

ผู้หางานอิสระที่มีเกลลาออกมากกว่า GBP 90,000 ต่อปี ต้องจดทะเบียนและเรียกเก็บ VAT จากบริการของตน ธุรกิจต่างๆ ชำระ VAT นี้ให้กับผู้จ้างงานโดยเป็นส่วนหนึ่งของใบแจ้งหนี้ เมื่อว่าจ้างผู้รับเหมาอิสระในสหราชอาณาจักร โปรดจำไว้ว่าข้อผูกพันทางกฎหมายและภาษีนั้นแตกต่างจากพนักงานประจำอย่างมาก

ภายใต้ IR35 หรือที่เรียกว่าการทำงานนอกระบบเงินเดือน ธุรกิจขนาดกลางและขนาดใหญ่จะต้องประเมินว่าผู้จ้างงานที่ทำงานผ่านบริษัทที่ให้บริการส่วนบุคคลนั้นมีบทบาท "เหมือนพนักงาน" หรือไม่ หากเป็นเช่นนั้น ธุรกิจอาจจำเป็นต้องชำระภาษีเงินได้ ณ ที่จ่าย และ NIC เสมือนว่าพนักงานลูกจ้างเป็นพนักงาน 

บริการด้านการจ่ายเงินเดือนที่น่าเชื่อถือในสหราชอาณาจักร สามารถช่วยคุณจัดการข้อกำหนดเหล่านี้และทำให้การดำเนินงานเป็นไปอย่างราบรื่น

สิทธิของสหราชอาณาจักรและการเลิกจ้างข้อกำหนด

เมื่อความสัมพันธ์ในการจ้างงานสิ้นสุดลง ค่าจ้างงวดสุดท้ายจะต้องรวมค่าจ้างที่ค้างชำระทั้งหมดและการชำระเงินสำหรับวันหยุดประจำปีที่เกิดขึ้น นายจ้างต้องแจ้งล่วงหน้า โดยระยะเวลาขั้นต่ำตามกฎหมายจะอิงตามระยะเวลาการทำงาน:

  • 1 สัปดาห์แจ้งล่วงหน้า สำหรับการให้บริการระหว่างหนึ่งเดือนถึงสองปี

  • แจ้งล่วงหน้า1 สัปดาห์สำหรับการทำงานเต็มปี ระหว่าง 2 ถึง 12 ปี

  • แจ้งล่วงหน้า12 สัปดาห์ สำหรับการทำงาน 12 ปีขึ้นไป

สัญญาจ้างงานสามารถกำหนดระยะเวลาแจ้งล่วงหน้าที่ยาวกว่าได้ พนักงานที่มีอายุงานต่อเนื่องมากกว่าสองปีที่ถูกเลิกจ้างจะได้รับเงินชดเชยการเลิกจ้างตามกฎหมาย (SRP)

ให้ G-P จัดการระบบเงินเดือนของคุณในสหราชอาณาจักร

G-P เป็นผู้ให้บริการที่ได้รับการจัดอันดับ #1 ตัวแทนนายจ้างโดยนักวิเคราะห์อุตสาหกรรมชั้นนำทั้งหมด เราจัดการวงจรชีวิตพนักงานทั้งหมด รวมถึงการจ่ายเงินเดือน สำหรับทีมงานของคุณใน 180+ ประเทศ รับ เงินเดือนตรงเวลา ปราศจากข้อผิดพลาด ด้วยตัวเลือกการชำระเงินที่ยืดหยุ่น และเพิ่มโบนัส ค่าคอมมิชชั่น และข้อยกเว้นได้อย่างง่ายดายเพียงไม่กี่คลิก 

G-P บริการตัวแทนนายจ้าง เป็นพันธมิตรที่ได้รับความไว้วางใจจากแพลตฟอร์ม HCM, PEO และระบบจ่ายเงินเดือนชั้นนำ รวบรวมข้อมูลของคุณไว้ในที่เดียว เพื่อรักษากระบวนการทำงานที่มีอยู่ พร้อมรับประกันความสม่ำเสมอและความถูกต้องของข้อมูลในระบบที่ผสานรวมเข้าด้วยกัน

จองการสาธิต เพื่อเรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับผลิตภัณฑ์การจ้างงานทั่วโลกของเราและโซลูชั่นตัวแทนนายจ้างในสหราชอาณาจักร

FAQs