פיצוי והטבות ב גרמניה.

ניהול יעיל של הטבות לעובדים בגרמניה מאפשר לכם למשוך ולשמר כישרונות מובילים תוך שמירה על עמידה בתקנות. חוק שעות העבודה והסכמי המשא ומתן הקיבוציים קובעים דרישות ברורות, אך לא קל לעמוד בקצב. 

למרבה המזל, שותף תעסוקה גלובלי כמו GP לצידכם יכול לעזור לכם לציית לחוק תוך הצעת הטבות בולטות.

חוקי פיצוי בגרמניה

נכון לתאריך 2026, שכר המינימום הלאומי בגרמניה הוא 13.90 אירו לשעה לפני ניכויים. ועדת שכר המינימום מתקנת את השיעור כל שנתיים בהתבסס על יוקר המחיה. חלים מספר פטורים, כולל התמחויות מסוימות, חניכות, עובדים מתחת לגיל 18 ואנשים שחוזרים לעבודה לאחר אבטלה ארוכת טווח.  

שעות עבודה בגרמניה

שבוע העבודה הסטנדרטי הוא 40 שעות על פני חמישה ימים, אך זה לא נקבע בחוק. חוק שעות העבודה (Arbeitszeitgesetz) קובע מקסימום של שמונה שעות ביום. ניתן להאריך זאת ל- 10 שעות ביום, אך רק אם זמן העבודה היומי הממוצע אינו עולה על שמונה שעות על פני 24 שבועות. מעסיקים חייבים לתעד את כל שעות העבודה. 

חוקי הפיצויים בגרמניה אינם קובעים תשלום עבור שעות נוספות או ימי חופשה במקום שכר, מכיוון שזה בדרך כלל מוגדר בחוזה העסקה או בהסכם עלות-העסקה. 

אי עמידה בשעות העבודה ובשכר המינימום עלולה לגרור קנסות של עד 30,000 אירו.

אם אתם זקוקים להדרכה בנוגע לציות לחוקי שכר המינימום בגרמניה, G-P Gia™ יכול לעזור. Gia™ היא בינה מלאכותית סוכנתית שמספקת לך הדרכה מיידית בתחום משאבי אנוש, שנבדקה על ידי מומחים, ומייצרת מסמכים תואמים לחוק 50 ובכל מדינות 50 .

הטבות עובד סטטוטוריות בגרמניה

מערכת הרווחה החברתית של גרמניה, Sozialversicherung, מכסה מגוון הטבות, כגון ביטוח בריאות וביטוח פנסיה. מעסיקים ועובדים תורמים למערכת. 

ביטוח לאומי בגרמניה

מעסיקים רושמים עובדים בביטוח הלאומי ומוודאים שכל התשלומים משולמים בצורה נכונה ובזמן. התרומות כוללות:

• ביטוח פנסיוני (rentenversicherung): 18.6% משכורת ברוטו, מחולקים שווה בשווה. התרומות חלות עד לתקרה שנתית של 101,400 אירו.

• ביטוח בריאות (krankenversicherung): 14.6% מהתעריף הבסיסי, בתוספת תרומה נוספת של כ- 2.9%, המחולקת שווה בשווה. התרומות חלות עד לתקרה שנתית של 69,750 אירו. עובדים המרוויחים מעל סף זה יכולים לבחור בביטוח בריאות פרטי במקום זאת.

• ביטוח אבטלה (arbeitslosenversicherung): 2.6% משכורת ברוטו, מחולקים שווה בשווה. התרומות חלות עד לתקרה שנתית של 101,400 אירו.

• ביטוח סיעודי (pflegeversicherung): 3.4% מהמשכורת ברוטו, מחולק שווה בשווה. חלקו של העובד גבוה מעט אם הוא מעל גיל 23 ואין לו ילדים. עובדים עם מספר ילדים משלמים פחות. 

• ביטוח תאונות (unfallversicherung): משולם על ידי המעסיק, כאשר התעריפים משתנים בהתאם לסיכון בענף. 

חופשה שנתית בגרמניה

עובדים בגרמניה שעובדים 6ימים בשבוע מקבלים 24 ימי חופשה שנתית בתשלום, או 20 ימים אם הם עובדים 5ימים בשבוע. מקובל שחוזי העסקה או הסכמי שכר דירה (CBA) נותנים 25-30 ימי חופשה.

חגים ציבוריים בגרמניה

בגרמניה יש תשעה חגים ציבוריים בתשלום לאומיים, אך המספר הכולל משתנה בהתאם למדינה (בונדסלנד). בחלק מהמדינות יש עד 13 חגים.

חופשת לידה וחופשת הורות בגרמניה

עובדות בהריון מקבלות חופשת לידה של שישה שבועות (mutterschutz) לפני תאריך הלידה המשוער ושמונה שבועות לאחר הלידה, או 12 שבועות עבור לידות מוקדמות או לידות מרובות ילדים. חופשה זו בתשלום מלא. ביטוח בריאות סטטוטורי משלם עד 13 אירו ליום, והמעסיק משלם את ההפרש כדי להגיע לשכר הממוצע של העובד. 

לאחר חופשת הלידה, כל אחד מההורים יכול לקחת חופשת הורים ללא תשלום (elternzeit) מוגנת בעבודה למשך עד שלוש שנים לכל ילד. ייתכן שהם יהיו זכאים לקצבת הורים במימון המדינה (elterngeld) במהלך תקופה זו.

חופשת מחלה בגרמניה

עובדים שעבדו אצל מעסיק יותר מארבעה שבועות מקבלים עד שישה שבועות של דמי מחלה (entgeltfortzahlungsgesetz) עבור כל מחלה. מעסיקים משלמים דמי מחלה אלה בשיעור של 100% משכרם הרגיל. 

לאחר מכן, ביטוח הבריאות החוקי של העובד משלם קצבת מחלה (krankengeld), שהם בדרך כלל 70% מהמשכורת ברוטו, עד ל- 90% מהמשכורת הנקייה שלו.

חופשה חוקית אחרת בגרמניה

ישנם סוגים רבים אחרים של חופשה בתשלום וללא תשלום שכדאי לשקול:

• חופשת חיפוש עבודה: לאחר הודעה על סיום עבודה, העובדים מקבלים חופשה בתשלום סביר כדי להשתתף בראיונות עבודה או להירשם בלשכת התעסוקה.  

• חובות אזרחיות: עובדים חייבים לקבל חופשה לצורך התחייבויות אזרחיות, כגון שירות כשופט הדיוט או חבר מושבעים, התנדבות בשירותי חירום ושירות צבאי או מילואים. זה לא חייב להיות חופשה בתשלום - המדינה או הרשות הרלוונטית בדרך כלל מפצים עובדים על אובדן הכנסה. 

• חופשת לימודים (bildungsurlaub או bildungszeit): מדינות מסוימות מעניקות לעובדים עד חמישה ימי חופשה בתשלום בשנה לצורך השכלה מקצועית או פוליטית מאושרת. 

• חופשת טיפול לקרובים (pflegezeit ו familienpflegezeit):

  • עד 10 ימי עבודה של חופשה קצרת טווח ללא תשלום לצורך טיפול אקוטי בקרוב משפחה - עם קצבת תמיכה בטיפול מקרן ביטוח הסיעוד.

  • עד שישה חודשי חופשה ללא תשלום (pflegezeit) מלאה או חלקית לטיפול ביתי בקרוב משפחה. זה חל על מעסיקים עם יותר מ- 15 עובדים.

  • עד 24 חודשים של צמצום שעות עבודה (familienpflegezeit) עבור טיפול ארוך טווח. זה חל על מעסיקים עם יותר מ- 25 עובדים. 

• חופשה לטיפול בילד חולה: עובדים עם ביטוח בריאות סטטוטורי יכולים לקחת חופשה ללא תשלום לטיפול בילד חולה תחת 12. כל הורה מקבל 15 ימי עבודה לילד בשנה (30 ימים להורים יחידנים), עם מגבלה כוללת של 35 ימים בשנה (70 ימים להורים יחידנים). ביטוח בריאות משלם לעובדים קצבת מחלה לילדים (kinderkrankengeld), בדרך כלל כ- 90% מהשכר נטו. 

הטבות משלימות ותגמולים סטנדרטיים בשוק עבור עובד בגרמניה

מעסיקים רבים שבסיסם בגרמניה מציעים הטבות נוספות כדי למשוך כישרונות מובילים מכל העולם. אלה מפורטים בחוזה העסקה או הסכם קיבוצי. הטבות משלימות נפוצות כוללות:

• בונוסים: בונוסים13ו- 14בחודש, כגון בונוסים לחג (urlaubsgeld) וחג המולד (weihnachtsgeld), הם נפוצים. הם אינם מחויבים חוקית אלא אם כן צוין בחוזה או בהסכם קיבוצי.

• תוכניות פנסיה של חברה (bAV): תרומות מעסיקים לתוכנית פנסיה פרטית הן הטבה ידידותית למס, בעלת ערך רב.

• רכב חברה: הטבה נפוצה זו לתפקידי מכירות ותפקידים בכירים טומנת בחובה השלכות מס על העובדים.

• קצבאות בריאות ונסיעות לעבודה: אלה יכולות לכלול מנויים לחדר כושר, סובסידיות לתחבורה ציבורית או אופניים של החברה.

השלכות מס על הטבות לעובדים בגרמניה

הטבות לעובדים בגרמניה מגיעות עם שיקולי מס. רוב ההטבות חייבות במס, מה שאומר שמעסיקים צריכים לנהל אותן בצורה מדויקת. גישה ברורה לתכנון מס עוזרת לך להישאר תואם ולנצל את ההטבות שאתה מציע. 

כיצד לעצב את תוכנית הטבות העובדים שלך בגרמניה

בצעו את השלבים הבסיסיים הבאים כדי לבנות את תוכנית ניהול הטבות העובדים שלכם בגרמניה.

1. קבעו את המטרות והתקציב שלכם

הגדרת מה תציע תוכנית ההטבות שלך עוזרת לך ליצור בסיס שמתפתח איתך. הערך את המשאבים שלך ודון ביעדי הצמיחה של החברה שלך. לדוגמה, אם שימור עובדים הוא בראש סדר העדיפויות, ייתכן שתציעו הטבות נוספות מעבר למקובל בשוק.

2. צרכי עובד מחקר

הערכת צרכים עוזרת לך להבין מה מעריכים עובדים מקומיים. חקרו את היתרונות שמציעות חברות אחרות בתעשייה ובאזור שלכם כדי לבנות תוכנית תחרותית שתתאים לציפיות השוק.

3. צור את תוכנית הטבות העובדים שלך

השתמשו במחקר שלכם כדי לבנות תוכנית שמאזנת בין ציפיות העובדים לתקציב שלכם. כשאתם מחשבים עלויות, זכרו לקחת בחשבון הוצאות אדמיניסטרטיביות, תרומות עובד ותכונות בלימת עלויות.

שיקולים עבור קבלנים עצמאיים בגרמניה

שכירת קבלנים עצמאיים בגרמניה דורשת גישה שונה. עובדים אלה הם עצמאים ויש להם זכויות חוקיות אחרות. השיקולים כוללים:

• אין זכויות סטטוטוריות: קבלנים עצמאיים (selbstständige) בגרמניה אינם מקבלים הטבות או הגנות סטטוטוריות לעובדים כמו שכר מינימום, חופשה בתשלום או תשלומי מעסיק.

• הסכמים חוזיים: יש להגדיר בבירור את התגמול והתנאים בהסכם שירותים (dienstvertrag או werkvertrag), תוך הדגשת האופי העצמאי של הקשר.

• מס וביטוח לאומי: קבלנים אחראים לשלם את המסים ותשלומי הביטוח הלאומי שלהם.

• הימנעות מ"עצמאות כוזבת" (Scheinselbständigkeit): התייחסות לעובדים כקבלנים עלולה להיות בעלת השלכות משפטיות וכלכליות. כאשר אתם שולטים בקפידה מתי וכיצד קבלנים עובדים, ניתן לסווג מחדש את הקשר כהעסקה - גם אם החוזה קובע אחרת. זה יכול לגרום לתשלומי ביטוח לאומי, מיסים וקנסות אחרים רטרואקטיביים.

קבלן GP™ מפחית את הסיכונים הכרוכיםבגיוס ותשלום לקבלנים. היצע הקבלנים שלנו כולל מנוע סיווג המופעל על ידי בינה מלאכותית כדי להבטיח סיווג עובדים ועמידה בתקנות גרמניה. כך שתהיה לכם שקט נפשי להרחיב את הצוות שלכם ברחבי העולם, ללא הפתעות יקרות. הוא מנתח חוזים באופן מיידי, מסמן סיכונים ונותן לך המלצות מדויקות.

שתפו פעולה עם G-P לבניית הצוות שלכם בגרמניה

אפילו טעויות קטנות בחישוב שעות נוספות או בניהול הטבות גוררות השלכות גדולות. 

עם G-P — המעסיק המדורג1 — תוכלו להציע לעובדים ברחבי העולם הטבות תחרותיות העומדות בתקנות ובנורמות הספציפיות למדינה. נהל בקלות תוכניות הטבות דרך Global Employment Platform™‎‏‎ (פלטפורמת שירותי ההעסקה הגלובלית) שלנו וספק לצוות שלך בגרמניה חוויית עובד חיובית.

הזמינו הדגמה כדי ללמוד עוד על מוצרי התעסוקה הגלובליים שלנו ופתרונות Employer of Record.