Britania Raya (UK) menawarkan kumpulan talenta yang tak tertandingi untuk mengembangkan TIM Anda, tetapi mengelola peraturan penggajian negara tersebut memiliki kompleksitas tersendiri. Mulai dari menghitung pajak hingga memenuhi persyaratan pelaporan yang ketat, pekerjaan admin adalah pekerjaan penuh waktu.

Ada cara yang lebih sederhana untuk menavigasi penggajian di Inggris. Biarkan G-P's Global Employment Platform™ menangani kerumitan tersebut untuk Anda. Berikut ini yang perlu Anda ketahui saat mengelola layanan penggajian di Inggris.

Cara mengatur penggajian di Inggris

Menggunakan layanan penggajian di Inggris membantu Anda mematuhi peraturan setempat. Namun sebelum Anda dapat mempekerjakan dan membayar anggota TIM Anda, Anda memerlukan kehadiran hukum di negara tersebut, yang biasanya berarti mendirikan anak perusahaan di Inggris. 

Setelah badan usaha Anda didirikan, Anda perlu mendaftarkan diri sebagai perusahaan ke HMRC sebelum membayar karyawan. Ini memungkinkan Anda untuk menjalankan penggajian dan melaporkan gaji serta potongan karyawan kepada HMRC. Kemudian Anda dapat menambahkan karyawan ke sistem penggajian Anda dan mengirimkan detail mereka melalui pelaporan penggajian reguler. Pendaftaran dapat memakan waktu hingga lima hari kerja, jadi mulailah lebih awal untuk menghindari penundaan. 

Selanjutnya, kumpulkan informasi dari setiap anggota tim, termasuk:

Anda harus menggunakan perangkat lunak penggajian yang diakui oleh HMRC dan mendukung pelaporan informasi waktu nyata (RTI), karena ini merupakan persyaratan hukum untuk penggajian di Inggris.

Alternatif yang lebih mudah adalah bermitra dengan perusahaan pencatat (Employer of Record) seperti G-P. Kami menangani penggajian dengan akurasi 99%, sehingga TIM Anda selalu dibayar tepat waktu. Dengan kami, Anda tidak perlu mendirikan entitas lokal atau khawatir tentang admin penggajian. Kami memastikan kepatuhan penuh terhadap semua kewajiban penggajian dan ketenagakerjaan.

Pajak gaji dan jaminan sosial di Inggris

Semua pemberi kerja di Inggris menggunakan sistem bayar sesuai penghasilan (Bayar Saat Menerima Pendapatan (Pay As You Earn)) untuk memotong pajak pendapatan karyawan dan kontribusi NI (NIC). 

Pendapatan pajak pribadi Inggris (Bayar Saat Menerima Pendapatan (Pay As You Earn))

Pajak penghasilan bersifat progresif di Inggris, Wales, dan Irlandia Utara. Batas penghasilan pribadi standar, yaitu jumlah penghasilan seseorang sebelum membayar pajak, adalah GBP 12,570. Tarif pajak pendapatan 2025/2026 adalah:

  • Tarif dasar: 20% pada pendapatan dari GBP 12,571-50,270

  • Tarif yang lebih tinggi: 40% untuk pendapatan dari GBP 50,271-125,140

  • Tarif tambahan: 45% untuk pendapatan di atas GBP 125,140

Skotlandia memiliki tingkat pendapatan pajak yang berbeda. Untuk 2025/2026, ini adalah:

  • Tarif awal: 19% dengan pendapatan dari GBP 12,571-14,876

  • Tarif dasar: 20% pada pendapatan dari GBP 14,877-26,561

  • Kurs perantara: 21% untuk pendapatan dari GBP 26,562-43,662

  • Tarif yang lebih tinggi: 42% untuk pendapatan dari GBP 43,663-75,000

  • Tarif lanjutan: 45% untuk pendapatan dari GBP 75,001-125,140

  • Tarif tertinggi: 48% untuk pendapatan di atas GBP 125,140

kontribusi jaminan sosial Inggris

Pengusaha dan karyawan berkontribusi terhadap sistem jaminan sosial. NIC mendanai tunjangan negara, termasuk pensiun negara.

  • Kontribusi perusahaan Inggris: 13.8% untuk seluruh penghasilan karyawan di atas GBP 9,100 per tahun

  • Kontribusi karyawan Inggris: 8% atas penghasilan dari GBP 12,570–50,270, dan 2% atas penghasilan di atas batas ini

Karyawan yang bekerja melebihi usia pensiun negara (saat ini 66) tidak membayar NIC, tetapi pemberi kerja tetap harus membayar iuran mereka.

Pajak bisnis Inggris lainnya

Bisnis di Inggris mungkin juga perlu mengelola:

  • Pajak korporasi: Dibayarkan atas keuntungan perusahaan. Tarifnya adalah 25% untuk keuntungan di atas GBP 250,000 dan 19% untuk keuntungan hingga GBP 50,000, dengan keringanan marginal tersedia di antara ambang batas ini.

  • Pajak Pertambahan Nilai (PPN): Berlaku untuk sebagian besar barang dan jasa. Tarif standarnya adalah 20% , dengan potongan harga dan tarif nol untuk item tertentu. Bisnis harus mendaftar jika kena pajak keluar masuk karyawan melebihi GBP 90,000 dalam jangka waktu 12bulan.

  • Pungutan pelatihan kerja: Berlaku untuk pemberi kerja dengan tagihan gaji tahunan di atas GBP 3Juta. Dikenakan biaya sebesar 0.5% dari total tagihan, dengan tunjangan tahunan sebesar GBP 15,000 .

  • Pajak dan pungutan khusus sektor lainnya: Lebih banyak kewajiban yang mungkin berlaku tergantung pada industrinya.

Elemen-elemen administrasi penggajian di Inggris

  • Frekuensi pembayaran: Tidak ada persyaratan hukum mengenai seberapa sering karyawan harus dibayar. Sebaliknya, frekuensi pembayaran bergantung pada apa yang disepakati dalam perjanjian kerja. Siklus penggajian yang paling umum adalah bulanan untuk staf yang digaji, dan mingguan untuk pekerja per jam atau pekerja sementara. Pembayaran mingguan tidak umum dilakukan.

  • 13Gaji bulan ke-: Ini tidak wajib. Bonus apa pun terserah perusahaan dan biasanya diuraikan dalam perjanjian kerja. 

  • Persyaratan slip gaji: Pemberi kerja memberikan slip gaji terperinci kepada setiap karyawan pada atau sebelum hari gajian. Slip gaji harus menunjukkan gaji bruto dan gaji bersih, semua potongan, dan jam kerja (jika gaji bervariasi berdasarkan waktu kerja).

  • Pelaporan dan tenggat waktu: Pemberi kerja mengirimkan pengajuan pembayaran lengkap (FPS) ke HMRC pada atau sebelum hari pembayaran gaji setiap karyawan, melaporkan gaji dan potongan untuk setiap karyawan yang dibayar dalam siklus tersebut. Bayar Saat Menerima Pendapatan (Pay As You Earn) dan NI harus dibayarkan ke HMRC paling lambat tanggal 22 bulan berikutnya jika membayar secara elektronik, atau paling lambat tanggal 19 jika membayar melalui pos. 

Opsi penggajian di Inggris untuk perusahaan

Perusahaan yang berekspansi ke Inggris memiliki tiga opsi utama untuk mengelola penggajian:

  • Penggajian internal: Perusahaan dengan anak perusahaan terdaftar di Inggris dan SUMBER DAYA MANUSIA TIM yang besar dapat mengelola penggajian secara internal. Pendekatan ini membutuhkan staf yang memiliki keahlian dalam hukum ketenagakerjaan dan perpajakan Inggris dan sering kali paling cocok untuk organisasi besar dengan komitmen jangka panjang terhadap negara ini.

  • Bermitra dengan perusahaan pencatat (Employer of Record): Bekerja sama dengan Employer of Record seperti G-P adalah pilihan yang paling efisien dan aman. Sebagai Pihak yang Bertanggung Jawab atas Pemberi Kerja (Employer of Record), G-P menangani semua kewajiban penggajian, pajak, dan kepatuhan, sehingga Anda dapat fokus pada pengembangan bisnis Anda.

  • KontraktorG-P : Meskipun kontraktor independen bukan bagian dari penggajian, beberapa perusahaan mengandalkan jenis pekerja ini untuk proyek-proyek khusus. Dengan G-P Contractor, Anda dapat mempekerjakan dan membayar kontraktor di 190 negara dan mata uang pilihan Anda, menggunakan dompet digital, transfer bank, atau kartu virtual.

Membayar kontraktor independen di Inggris

Kontraktor independen di Inggris bertanggung jawab untuk mendaftar penilaian mandiri dengan HMRC dan membayar pajak penghasilan serta iuran jaminan sosial (NIC) mereka sendiri. Mereka tidak membayar Bayar Saat Menerima Pendapatan (Pay As You Earn). Mereka membayar pajak secara langsung melalui proses penilaian mandiri. 

Kontraktor independen dengan jumlah masuk karyawan lebih dari GBP 90,000 per tahun harus mendaftar dan membebankan PPN atas layanan mereka. Perusahaan membayar PPN ini kepada kontraktor sebagai bagian dari faktur. Ketika melibatkan kontraktor independen di Inggris, ingatlah bahwa kewajiban hukum dan pajak berbeda secara signifikan dengan karyawan.

Berdasarkan IR35, yang juga dikenal sebagai pekerjaan di luar penggajian, bisnis menengah dan besar harus menilai apakah kontraktor yang bekerja melalui perusahaan jasa pribadi berada dalam peran yang “mirip karyawan”. Jika demikian, bisnis tersebut mungkin perlu menerapkan Bayar Saat Menerima Pendapatan (Pay As You Earn) dan NICs seolah-olah kontraktor tersebut adalah seorang karyawan. 

Layanan penggajian yang andal di Inggris dapat membantu Anda mengelola persyaratan ini dan menjaga operasional tetap berjalan lancar.

Hak Inggris dan ketentuan pemutusan

Ketika hubungan kerja berakhir, pembayaran terakhir harus mencakup semua upah yang belum dibayarkan dan pembayaran untuk cuti tahunan yang telah terakumulasi. Pemberi kerja harus memberikan pemberitahuan, dengan periode minimum yang sah berdasarkan masa kerja:

  • 1 pemberitahuan satu minggu untuk layanan antara satu bulan dan dua tahun

  • 1 pemberitahuan satu minggu untuk setiap tahun pelayanan penuh antara dua dan 12 tahun

  • 12 pemberitahuan satu minggu untuk 12 atau lebih dari satu tahun masa kerja

Kontrak kerja dapat menetapkan periode pemberitahuan yang lebih lama. Karyawan dengan masa kerja lebih dari dua tahun yang dirumahkan akan mendapatkan pembayaran kelebihan gaji (SRP).

Percayakan pengelolaan penggajian Anda di Inggris G-P

G-P adalah perusahaan dengan peringkat #1 Employer of Record menurut semua analis industri terkemuka. Kami mengelola seluruh siklus hidup karyawan, termasuk penggajian, untuk tim Anda di 180+ negara. Dapatkanpenggajian yang tepat waktu dan bebas dari kesalahan dengan opsi pembayaran yang fleksibel dan tambahkan bonus, komisi, dan pengecualian dengan mudah hanya dalam beberapa klik. 

G-P Employer of Record adalah mitra pilihan untuk Platform MANAJEMEN SUMBER DAYA MANUSIA, Organisasi Ketenagakerjaan Profesional, dan penggajian terkemuka. Satukan data tenaga kerja Anda di satu tempat untuk mempertahankan alur kerja yang ada sekaligus menjamin data yang konsisten dan akurat di seluruh sistem terintegrasi Anda.

Pesan demo untuk mempelajari lebih lanjut tentang produk ketenagakerjaan global kami dan solusi Employer of Record di Inggris.

FAQs